基金从业资格

第1题： 以下属于私募基金的-般风险的是( )

A、外包事项所涉风险

B、基金委托募集所涉风险

C、募集失败风险

D、基金未托管所涉风险

正确答案：C 募集失败属于私募基金的一般风险。

第2题： 下列哪项不属于间接上市的操作流程( )。

A、收购股权，分协议转让和场内收购，目前比较多的是协议收购

B、提交项目申请文件与后续递补资料

C、换壳，即资产置换。借壳上市完整的流程结束，一般需要半年以上的时间，其中最主要的环节是要约收购豁免审批、重大资产置免的审批，其中，尤其是核心资产的财务、法律等环节的重组、构架设计工作

D、收购股权和资产置换这些工作必须在重组之前完成

正确答案：B 借壳上市操作流程。一般要经过两个步骤:

(1)收购股权，分协议转让和场内收购，目前比较多的是协议收购

(2)换壳，即资产置换。借壳上市完整的流程结束，一般需要半年以上的时间，其中最主要的环节是要约收购豁免审批、重大资产置免的审批，其中，尤其是核心资产的财务、法律等环节的重组、构架设计工作。这些工作必须在重组之前完成。

第3题： 新三板股份交易最低限额为不低于( )股。

A、500

B、100

C、200

D、1000

正确答案：D 新三板股份交易最低限额为不低于1000股。

第4题： 关于私募基金的描述，正确的是( )。

A、由基金法授权的法定自律组织对私募基金管理人开展私募业务进行登记管理

B、中国证监会对私募基金管理机构实行行政许可

C、私募基金募集完毕，私募基金管理人应当向中国证监会办理基金备案

D、中国证监会对发行私募基金实行行政许可

正确答案：A 我国对于非公开募集基金的监管，由中国证监会及其派出机构担负对私算基金市场实施统一监管的职责，坚持适度监管、自律监管、底线监管的原则，对设立私幕基金管理机构和发行私募基金不设行政审批，同时，以合格投资者制度为基础，通过建立艘全私算基金发行监管制度，强化事中事后监管。非公开募集基金募集完毕，基金管理人应当向

基金业协会备案。

第5题： 由于私募股权投资基金的主要资本由有限合伙人提供，为了防止管理人为自己利益过度投机，通常投资者要求基金管理人出资比例不低于( )。

A、5%

B、10%

C、1%

D、15%

正确答案：C 不低于1%

第6题： 有限合伙企业的合伙人会议由( )负责召集。

A、咨询委员会

B、基金管理人

C、普通合伙人

D、有限合伙人

正确答案：C 有限合伙企业的合伙人会议由普通合伙人负责召集。

第7题： 中国证券投资基金业协会的职责，包含下列哪些( )

Ⅰ.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益。

Ⅱ.制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考试、资质管理和业务培训。

Ⅲ.依法对违法违规行为进行调查、处罚。

Ⅳ.依法办理非公开募集基金的登记、备案。

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

正确答案：D 中国证券投资基金业协会履行下列职责：

(1)教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益。

(2)依法维护会员的合法权益，反映会员的建议和要求。

(3)制定和实施行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章程的，按照规定给予纪律处分。

(4)制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考试、资质管理

和业务培训。

(5)提供会员服务，组织行业交流，推动行业创新，开展行业宣传和投资人教育活动。

(6)对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解。

(7)依法办理非公开募集基金的登记、备案。

(8)协会章程规定的其他职责。

第8题： 项目在境内申报上市在获得项目申报信息的流程中关注项目申报信息有( )。

Ⅰ.项目申报重点

Ⅱ.项目申报时间

Ⅲ.项目申报要求

Ⅳ.项目申报名称

A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C、Ⅱ.Ⅲ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

正确答案：B 关注项目申报信息：项目申报重点、项目申报时间、项目申报要求。

第9题： 有限合伙型私募股权投资基金中关于收益分配说法错误的是( )

A、在收益分配顺序上普通合伙人优先于有限合伙人

B、管理分红可以接照总体利润计算。也可以按每个项目单独计算

C、特定项目实现之前.所有收益归有限合伙人

D、有限合伙型私募基金与公司型私募基金收益分配存在差别

正确答案：A 在收益分配顺序上有限合伙人优先于普通合伙人。

第10题： 有限合伙型私募股权投资基金中( )占据基金运营的主导地位。

A、投资决策委员会

B、顾问委员会

C、普通合伙人

D、有限合伙人

正确答案：C 有限合伙型私募股权投资基金中普通合伙人占据基金运营的主导地位。

第11题： 以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金的，基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。但是符合( )规定的投资者投资于股权投资基金时，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数。

Ⅰ、社会保障基金、企业年金等养老基金和慈善基金等社会公益基金

Ⅱ、依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划

Ⅲ、投资于所管理基金的基金管理人及其从业人员

Ⅳ、中国证监会和中国证券投资基金业协会规定的其他投资者

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

正确答案：B 以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金的，基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。但是符合前述第Ⅰ、第Ⅱ、第Ⅳ、项规定的投资者投资于股权投资基金时，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数。

第12题： 以( )形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金的，基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。

A、公司法人

B、有限公司

C、股份公司

D、合伙企业、契约等非法人

正确答案：D 以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金的，基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。

第13题： 引入( )的监督和约束.本身就是股权投资基金行业自律和社会监督的重要力量。

A、法律中介机构

B、会计中介机构

C、信息中介机构

D、第三方中介机构

正确答案：A 引入法律中介机构的监督和约束.本身就是股权投资基金行业自律和社会监督的重要力量。

第14题： 以下不属于法律尽职调查重点关注的内容是( )。

A、公司的税务

B、公司的历史沿革

C、公司的主要财产

D、公司的设立及存续

正确答案：B 法律尽职调查重点关注内容是：(1)公司的设立及存续;(2)公司的业务;(3)公司的主要财产;(4)公司的债权债务;(5)公司的税务;(6)公司的劳动;(7)公司的诉讼、仲裁及行政处罚。

第15题： 以下不属于尽职调查报告主要内容的是( )。

A、其他

B、主要债权和债务

C、行业背景资料

D、股权结构

正确答案：D 尽职调查报告的主要内容：(1)公司简介;(2)公司组织结构;(3)供应;(4)业务和产品;(5)销售;(6)研究与开发;(7)公司主要固定资产和经营设施;(8)公司财务;(9)主要债权和债务;(10)投资项目;(11)行业背景;(12)其他。

第16题： 私募基金备案材料完备且符合要求的，基金业协会在网站公示的私募基金基本情况不包括( )。

A、基金销售机构名称

B、成立时间

C、主要投资领域

D、备案时间

正确答案：A 网站公示的私募基金基本情况包括私募基金的名称、成立时间、备案时间、主要投资领域、基金管理人及基金托管人等基本信息。

第17题： 以下关于P/B法说法错误的是( )。

A、市净率((P/B)也称市账率，等于股权价值与股东权益账面价值的比值

B、公司价值=估计市净率净资产

C、我国各大银行在上市前所进行的私募融资往往采用市净率的估值方法

D、市净率估值方法更加适合资产流动性更低的金触机构

正确答案：D 市净率法:公司价值=估计市净率净资产，市净率((P/B)也称市账率，等于股东价值与股东权益账面价值的比值，或者每股价格除以每股账面价值。市净率估值方法更加适合资产流动性更高的金融机构，因为这类企业的资产账面价值更加接近市场价值。我国各大银行在上市前所进行的私募融资往往采用市净率的估值方法。

第18题： 有限责任公司增加或减少注册资本时，由股东会决议，必须经代表( )表决权的股东通过。

A、1/3以上

B、半数以上

C、2/3以上

D、全部

正确答案：C 有限责任公司增加或减少注册资本时，由股东会决议，必须经代表2/3以上表决权的股东通过。

第19题： 基金业协会每季度对私募基金管理人、从业人员及私募基金情况进行统计分析，向( )报告。

A、证券交易所

B、证券业协会

C、中国证监会

D、征券登记机构

正确答案：C 基金业协会每季度对私募基金管理人、从业人员及私募基金情况进行统计分析，向中国证监会报告。

第20题： 在我国，信托制基金目前最大弊端是( )。

A、IPO退出

B、并购退出

C、清算退出

D、二级市场转让退出

正确答案：A 由于信托业缺乏登记制度，证监会始终对信托制私募股权投资基金持谨慎态度，因此IPO退出是信托制私募基金最大弊端。

第21题： 在向投资者推介私募基金之前，募集机构对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估,评估结果有效期最长不得超过( )年。

A、2

B、1

C、3

D、5

正确答案：C 根据《私募投资基金募集行为管理办法》投资者的评估结果有效期最长不得超过3年。

第22题： 在向投资者推介私募基金之前，募集机构应当采取问卷调查等方式履行特定对象确定程序，其中问卷调查的内容不包括( )。

A、投资知识

B、投资偏好

C、财务状况

D、投资者基本信息

正确答案：B 根据《私募投资基金募集行为管理办法》问卷调查的内容分为：投资者基本信息、财务状况、投资知识、投资经验、风险偏好。

第23题： 在股权投资业务中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，( )增值税征税范用;项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，( )增值税征税范围。

A、属于;属于

B、不属于;属于

C、属于;不属于

D、不属于;不属于

正确答案：D 在股权投资业务中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范用;项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，不属于增值税征税范围。

第24题： 在股权投资业务中，项目股息、分红收入与股息红利所得，不属于( )征税范围。

A、营业税

B、所得税

C、印花税

D、增值税

正确答案：D 在股权投资业务中，项目股息、分红收入与股息红利所得，不属于增值税征税范围。

第25题： 中国证监会对私募基金的监管以行业自律为主，以( )为核心，辅之以事中、事后的适

度监管，充分维护私募基金市场的活力。

A、合同备案

B、现场检查

C、信息披露

D、运作检查

正确答案：C 中国证监会对私募基金的监管以行业自律为主，以信息披露为核心，辅之以事中、事后的适度监管，充分维护私募基金市场的活力。与此同时，通过统计分析，及时掌握行业发展动态，推动促进私募基金行业相关政策的不断完善。

第26题： 投资者风险识别能力和承担能力问卷及风险揭示书的内容与格式指引，由基金业协会按照不同类别私募基金的( )制定。

A、类型

B、规模

C、特点

D、区别

正确答案：C 投资者风险识别能力和承担能力问卷及风险揭示书的内容与格式指引，由基金业协会按照不同类别私募基金的特点制定。

第27题： 以下哪项属于私募股权投资基金的项目保守方式回购退出的优势( )。

Ⅰ.交易简便，管理层回购使得企业和私募股权投资基金双方都有效降低资金成本和节省时间，交易过程中不需要很复杂的手续，基金退出时也会比较彻底

Ⅱ.能够保持企业管理层的积极性

Ⅲ.能快速回收资金，实现全面从企业退出

Ⅳ.信息披露较少，保密性高。并购并不需要像IPO一样向公众披露信息，只在有意向的企业之间进行，当事人较少

A、Ⅰ.Ⅱ

B、Ⅱ.Ⅲ

C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

正确答案：A 私募股权投资基金的项目保守方式回购退出优势:

(1)交易简便。管理层回购使得企业和私募股权投资基金双方都有效降低资金成本和节省时间。交易过程中不需要很复杂的手续，基金退出时也会比较彻底

(2)能够保持企业管理层的积极性。

第28题： 在推介基金时，不得宣传( )相关内容。

Ⅰ.“预期收益”

Ⅱ.“预计收益”

Ⅲ.“预计投资业绩”

Ⅳ.“过往业绩”

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

正确答案：A 在推介基金时，不得宣传“预期收益”、“预计收益”、“预计投资业绩”相关内容。

第29题： 在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通过( )等系列协议，约定相关权利和责任，同时也对基金运作的相关事宜进行事先规范。

A、有限合伙协议,委托协议

B、投资协议,委托协议

C、投资协议,委托管理协议

D、有限合伙协议,委托管理协议

正确答案：D 在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通过有限合伙协议、委托管理协议等系列协议，约定相关权利和责任，同时也对基金运作的相关事宜进行事先规范。

第30题： 主要对了解目标企业主要财产及其所有权归属、企业对外投资及担保的情况是尽职调查的( )。

A、人事调查

B、法律调查

C、财务调查

D、业务调查

正确答案：B 了解所有权归属、企业对外担保等信息属于尽职调查的法律调查。

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