初级经济师

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第二章信用和利息

第一节信用

一、信用的概念

1、信用是一种借贷行为，以偿还和付息为条件的价值单方面运动。

信用实质上是以还本付息为条件，财产使用权的暂时让渡。

2、信用的产生和发展

(1)私有制与贫富分化是信用产生的客观基础。

(2)商品货币关系——资金余缺是是信用存在和发展的客观经济基础。

3、借贷资本及特点

现代市场经济中，信用主要是以借货资本为载体运作的。其特点：

A、借贷资本是货币资本家为了获取利息贷给职能资本家使用的货币资本。

B、借贷资本是作为商品的资本。

C、借贷资本是所有权资本

D、借贷资本有特殊的运动形式：G-G’。

E、借贷资本最富拜物教的性质。

二、现代信用的主要形式

按借贷关系中借者与贷者的不同，现代信用的主要形式有：商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、租赁信用、国际信用6种。

(一)商业信用

商业信用企业之间在商品交易中相互提供的信用，其基本形式是赊销和预付款。

商业信用的债权债务者都是企业经营者;商业信用贷出的商品资本;商业信用的规模一般与产业资本运动一致。

商业信用的局限性

(1)商业信用的规模受到企业能提供资本数量的限制

(2)商业信用的供求有着严格的方向

(3)商业信用的期限局限——一般是短期

(二)银行信用

银行信用是银行和各类金融机构以货币形式提供的信用。是现代经济中最主要的信用形式之一。

特点

(1)银行信用是以货币形态提供的。

(2)银行信用克服了商业信用在数量和方向上的局限

(3)银行信用以银行等各类金融机构为媒介。

(三)国家信用

国家信用是国家(政府)以债务人身份筹集资金的一种形式。

作用

(1)调节政府收支不平衡

(2)弥补财政赤字的重要手段

(3)筹集巨额资金的重要手段

(4)调节经济的重要手段

(四)消费信用

消费信用工商企业、银行和其他金融机构对消费者提供的信用。

消费信用形式：赊销、分期付款购买商品、消费贷款

(五)租赁信用

租赁信用是租赁公司、银行和其他金融机构，通过出租设备工具而收取租金的一种信用形式。

形式

金融租赁，又称融资或财务租赁，是一种融资和融物相结合的租赁形式。多用于专用、大型设备的租赁。

经营租赁，又称服务租赁，用于通用设备租赁

杠杆租赁，一种投资和信贷相结合的一种租赁方式

(六)国际信用

国际信用是国际间相互提供的信用。

形式

(1)国际商业信用：补偿贸易、来料加工

(2)国际银行信用，主要为出口信贷

(3)国际间政府信用，期限长、利率低

(4)国际金融机构信用

三、社会信用体系

社会信用体系是与信用信息的征集、披露、使用有关的一系列法律法规、制度、规范、组织机构、监管体制、技术手段。

社会信用体系的核心是建立一套有效的信用信息记录和传播机制，将失信者个体间的矛盾转化成失信者与全社会的矛盾，以市场经济内生的力量，实现社会对失信者的社会联防惩戒。

2、社会信用体系的内容

(1)信用信息系统

(2)信用法律制度体系

(3)信用中介服务体系

(4)信用监督管理体系

(5)守信激励与失信惩戒机制

四、征信和征信服务

征信是以了解企业资信与个人信用为目的的调查，包括对一些与交易有关的数据采集、核实和依法传播的操作全过程。可分为企业征信与个人征信。

利息与利息率

第二节 利息与利息率

一、利息的性质

(一)利息

1、利息：是借款人支付给贷款人的使用贷款的代价，或是贷款人由于借出货币使用权而从借款人那里获得的报酬。

2、利息的本质是由劳动者创造的利润的一部分。

(二)西方有关利息本质的理论

1、利息报酬论

代表人物——威廉.配第，认为利息是因暂时放弃货币的使用权而获得的报酬。

2、资本生产力论

代表人物——萨伊，认为利息的本质是资本自身生产力的产物。

3、节欲等待论

代表人物——西尼尔，认为利息是由资本所有者对目前享乐和满足的牺牲，放弃自己的消费欲望，节制消费的报酬。

4、利息时差论，也称时间偏好论

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（责任编辑：中大编辑）