中级经济师

【例题·2014多选】根据《商业银行风险监管核心指标》，我国衡量商业银行流动性状况的指标有(　　)。

A.流动性比例

C.累计外汇敞口头寸比

B.单一集团客户授信集中度

D.流动性缺口率

E.核心负债比例

【答案】ADE

【解析】流动性风险监管指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率指标。

【例题·2012单选】根据中国银行业监督管理委员会2005年发布的《商业银行风险监管核心指标》，下列指标中，属于衡量市场风险的指标是(　　)。

A.核心负债比率

C.流动性缺口比率

B.单一集团客户授信集中度

D.累计外汇敞口头寸比例

【答案】D

【解析】市场风险类指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。

【例题·2014多选】下列方法中，属于国际银行业通行的前瞻性动态资产负债管理方法的有(　　)。

A.缺口分析

C.流动性压力测试

B.情景模拟

D.久期分析

E.外汇敞口与敏感性分析

【答案】BC

【解析】目前，国际银行业较为通行的资管负债管理办法主要包括缺口分析、久期分析、外汇敞口与敏感性分析三种基础管理方法，以及情景模拟和流动性压力测试两种前瞻性动态管理办法。

【例题·2016单选】根据缺口分析法，若某商业银行在未来一段时期内需要重新定价的资产大于负债，则在利率下降的情况下，该银行的利差收益会(　　)。

A.不变

B.扩大

C.减小

D.不确定

【答案】C

【解析】若某商业银行在未来一段时期内需要重新定价的资产大于负债，则为正缺口。在利率下降的环境中，正缺口会减少利差，对银行不利。在利率上升的环境中，保持正缺口对商业银行有利，利差会增大。

【例题·2014单选】在商业银行资产负债管理方法中，用来衡量银行资产与负债之间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的方法是(　　)分析法。

A.敞口限额

B.久期

C.情景模拟

D.缺口

【答案】D

【解析】缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的一种方法，主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分析。

【例题·2017单选】在资产负债管理中，商业银行衡量利率变动影响全行经济价值的分析方法是(　　)。

A.久期分析

B.缺口分析

C.外汇敞口分析

D.情景模拟分析

【答案】A

【解析】久期分析是商业银行衡量利率变动对全行经济价值影响的一种方法。

【例题·2017案例分析】2016年底A银行资产规模为600亿元，负债规模为700亿元，房地产贷款是该银行业务重要组成部分。资产平均到期日为300天，负债平均到期日为360天。

(1)银行进行资产负债管理的理论依据为(　　)。

A.规模对称原理

C.目标互补原理

B.汇率管理原理

D.利率管理原理(或比例管理原理)

【答案】ACD

【解析】商业银行资产负债管理的原理有：规模对称原理、结构对称原理、速度对称原理、目标互补原理、利率管理原理和比例管理原理。

(2)运用资产负债管理方法分析，A银行的资产运用情况属于(　　)。

A.过度

B.不足

C.合适

D.不确定

【答案】B

【解析】速度对称原理：平均流动率=资产平均到期日/负债平均到期日=300/360=5/6<1若平均流动率>1，资产运用过度;若平均流动率<1，表示资产运用不足。

(3)分析2016年A银行的资产负债状况，在市场利率下降的环境中，该银行的利率差(　　)。

A.减少

B.先减后增

C.增加

D.先增后减

【答案】C

【解析】A银行资产规模600亿元<负债规模700亿元，负缺口，在利率下降的环境中，保持负缺口对商业银行是有利的，因为资产收益的下降要小于资金成本的下降，利差自然就会增大。

(4)2017年，房地产市场调控措施不断出台，A银行开始测算，如果房价大幅下降，银行是否可以承受房价下跌造成的损失。这一测算方法是指(　　)。

A.缺口分析

B.久期分析

C.敏感性分析

D.流动性压力测试

【答案】D

【解析】本知识点在2015年考过单选。流动性压力测试是一种以定量分析为主的流动性风险分析方法，商业银行通过流动性压力测试测算全行在遇到小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，从而对银行流动性管理体系的脆弱性做出评估和判断，进而采取必要措施。

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