初级经济师

[多选题]商业银行资本的功能包括()

A.投资功能

B.营业功能

C.管理功能

D.保护功能

E.流通功能

答案:BCD

解析:商业银行资本的功能包括,营业功能,保护功能,管理功能。

[多选题]巴塞尔委员会提出的新资本协议框架支柱包括()。

A.资本充足率

B.健全内控机制

C.监管部门]的监督检查

D.市场纪律

E.减少操作风险

答案:ACD

解析:1999年6月,巴塞尔委员会提出以资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的新资本协议框架。

[多选题]《巴塞尔新资本协议》中特别强调的风险是()。

A.市场风险

B.法律风险

C.操作风险

D.声誉风险

E.信用风险

答案:ACE

解析:《巴塞尔新资本协议》中特别强调的风险是操作风险,市场风险和信用风险。

巴塞尔协议功要求全球各商业银行截至2015年1月的核 心资本一级本充足率下限上调至()

A.4%

B.8%.

C.6%

D.4.5%

答案:D

解析:巴塞尔协议要求全球各商业银行截至2015年1月的核 心一级资本充足率下限从2%上调至4.5%。

[单选题]按照巴塞尔委员会1988年资本协议的规定,商业银行核 心资本充足率不应低于()。

A.2%

B.4%

C.6%

D.8%

答案:B

解析:资本充足率≥8%;核 心资本24%。

[单选题]以资本充足率、监管部i]的监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的监管框架是()提出来的。

A.1988年巴塞尔协议

B.1996年巴塞尔市场风险补充协议

C.1997年有效银行监管核 心原则

D.1999年巴塞尔新资本协议

答案:D

解析:1999年6月,巴塞尔委员会提出以资本充足率、监管部门门的监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的新资本协议框架。直至2004年6月26日,在经过长达5年的修订后,巴塞尔新资本协议最终定稿。

[多选题]商业银行以发行优先股方式融资的优点包括()

A.不承担固定的债务负担

B.无固定的偿还期

C.当企业破产清算时,如果没有剩余财产,还可不归还这部分资本。

D.既可增加资本,又不分散原股东的控制权

E.使普通股股东获得杠杆作用效益

答案:ACDE

解析:本题考查商业银行以优先股发行融资的优点。包括:既可增加资本,又不分散原股东的控制权,不承担固定的债务负担,使普通股股东获得杠杆作用效益,当企业破产清算时,如果没有剩余财产,还可不归还这部分资本。

[案例分析题]某商业银行实收资本3亿元;资本公积0.1亿元;盈余公积0.1亿元;未分配利润0.3亿元;普通准备金1亿元;长期次级债务1.5亿元。该银行资产总额180亿元,其中信用贷款20亿元,其风险权数为100%;抵押贷款数120亿元,其风险权数为50%;持有国债和现金共计40亿元,其风险权数为0%。根据以上资料,回答下列问题

1.(不定项选择题)该银行可以通过()提高资本充足率。

A.减少未分配利润

B.减少长期次级债务

C.增加普通准备金

D.减少信用贷款

答案:CD

解析:增加普通准备金相当于增加附属资本;减少信用贷款相当于减少风险资产,两者都可以提高资本充足率。

[案例分析题]某商业银行实收资本3亿元;资本公积0.1亿元;盈余公积0.1亿元;未分配利润0.3亿元;普通准备金1亿元;长期次级债务1.5亿元。该银行资产总额180亿元,其中信用贷款20亿元,其风险权数为100%;抵押贷款数120亿元,其风险权数为50%;持有国债和现金共计40亿元,其风险权数为0%。根据以上资料,回答下列问题

2.(不定项选择题)该银行的资本充足率为()。

A.0.1

B.0.075

C.0.0138

D.0.0313

答案:B

解析:该银行的资本充足率=资本/风险资产=(核 心资本+附属资本)/2(资产x风险权数)=(2.5+3.5)/(20x100%+120x50%)=7.5%。

3.(不定项选择题)该银行的附属资本总计为()亿元。

A.1.5

B.3.5

C.6

D.2.5

答案:D

解析:该银行的附属资本=普通准备金+长期次级债务=1+1.5=2.5(亿元)。

4.(不定项选择题)该银行的核 心资本总计为()亿元。

A.3.5

B.6

C.2.5

D.3

答案:A

解析:该银行的核 心资本=实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润=3+0.1+0.1+0.3=3.5(亿元)。

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