中级经济师

2018年经济师报名时间为7-9月份，建议考生们提前复习，以下是《中级金融专业知识与实务》教材考点，供考生查看学习!

中级金融专业知识与实务：金融监管概述

一、金融监管的含义

金融监管属于管制的范畴。管制一般是指国家以经济管理的名义进行干预。但是，到目前为止，经济学界对管制的认识尚未形成一致的看法。本文所说的金融监管，倾向于一般意义上的管制定义，是指金融监管机构通过制定市场准入、风险监管和市场退出等标准，对金融机构的经营行为实施有效约束，确保金融机构和金融体系安全稳健运行的行为。

二、金融监管的基本原则

金融监管的基本原则是指能够全面、充分地反映金融法所调整的金融监管关系的客观要求，并对监管关系的各个方面和全过程都具有普遍意义的基本准则。

金融监管的基本原则主要有以下六个方面：

(1)监管主体独立性原则。监管主体的独立性是金融监管机构实施有效金融监管的基本前提。金融监管是政策性、专业性、技术性很强的活动，涉及面较广且复杂，如果不是独立性很强的专门机构，其监管过程和目标容易受到来自不同方面利益主体的干扰，难以公正、公平、有效地进行金融监管，达到所需监管目标。

(2)依法监管原则。在市场经济条件下，金融机构依法经营，金融监管机构依法监管是金融体系正常运行的保证。金融依法监管包含三层含义;二是国家必须以法律的形式确定金融监管机构的法定地位和职责等;二是金融监管机构必须依据有关法律、法规和规定实施金融监管，即金融监管必须有明确的法律授权，通过立法赋予监管机构必要的监管权力，并为其提供有效行使这些权力的法律保证，从而体现金融监管的公正性、权威性、强制性;三是金融机构应合法经营，依法接受监管当局的监督，确保监管的有效性。总之，金融监管必须按照法律规定和法定程序实施，以避免金融监管的随意性，保证监管的权威性、强制性和公正性，增强监管窝效，维护金融业的稳定运行与健康发展。

(3)外部监管与自律并重原则。在现代市场经济中，金融监管不仅仅是金融监管机构的责任，同时也是与金融机构内部控制以及社会外部监督镪切联系的管理活动。金融监管机构从社会公众利益出发，对金融机构、金融业务、金融市场进行监管，只有与金融机构的内部控制有机结合，才能将监管措施转化为金融机构内部控制的要素，同时结合必要的社会外部监督，才能最大限度地发挥出金融监管作用，维护金融业稳健运行。

(4)安全稳健与经营效率结合原则。保证金融机构安全稳健经营与发展是金融监管的基本目标。要实现金融机构的稳健运行，金融监管机构对金融机构加强风险监测和管理十分必要。风险性监管就是通过对风险的识别、计量、监测和控制等风险管理程序，达到以最小的成本将风险导致的各种不利后果降低到最低限度。然而，金融监管不应是消极的单纯防范风险。而应当在金融监管中促使金融机构将积极防范风险同提高金融经营效率相协调，才是达到了有效的监管。因为金融监管就是要为金融业的发展提供良好的环境，使金融业在防范风险的同时，为社会提供更加优质高效的服务，从而促进经济与社会发展，金融业自身也增加盈利。

(5)适度竞争原则。在市场经济条件下，必须保持金融机构间的适度竞争，使金融体系能以合理的成本提供良好的金融服务以满足社会公众的需要。促进金融机构间的适度竞争有两层含义;一是防止不计任何代价的过度竞争，避免出现金融市场上的垄断行为;二是防止不计任何手段的恶劣竞争，避免出现危及金融体系安全稳定的行为。适度竞争原则要求既不能限制过死，又不能放松过宽，使各机构在一个适度的基础上追求利润最大化。

(6)统一性原则。统一性原原则指金融监管要做到使微观金融和宏观金融相统一，以及国内金融和国际金融相统一。此外，随着金融全球化的迅速发展，各国金融监管机构必须认真探索国内金融与国际金融监管的统一协调问题，以加强金融监管的国际合作，形成全球统一协调的金融监管体系，维护全球金融稳定。

三、金融监管的理论

金融监管的理论基础是管制理论。目前管制理论主要有以下几种：

(1)公共利益论。公共利益论源于20世纪30年代美国经济危机，并且一直到20世纪60年代都是经济学家们所接受的有关监管的正统理论。该理论认为：监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公正、不公平和无效率或低效率的一种回应。该理论认为自由的市场机制不能带来资源的最优配置，甚至由于自然垄断、外部效应和不对称信息的存在，将导致自由市场的破产。在这种情况下就需要作为社会公共利益代表的政府在不同程度上介入经济过程，通过实施管制以纠正市场缺陷，避免市场破产。

(2)特殊利益论。特殊利益论认为政府管制为被管制者留下了“猫鼠追逐”的余地，从而仅仅保护主宰了管制机关的一个或几个特殊利益集团的利益，对整个社会并无助益。政府在}施行管制的过程中为特殊利益集团所“俘虏”了。(3)社会选择论。社会选择论是从公共选择的角度来解释政府管制的，即政府管制作为政府职能的一部分，是否应该管制，对什么进行管制，如何进行管制等，都属于公共选择问题。管制制度作为产品，同样存在着供给和需求的问题;但其作为一种公共产品，则只能由代表社会利益的政府来供给和安排，各种利益主体则是管制制度的需求者。管制者并不只是被动地反映任何利益集团对管制的需求，它应该坚持独立性，努力使自己的目标促进一般社会福利。

四、我国金融监管的发展演进

我国的金融监管是伴随着金融业改革的深入，逐步发展起来的。这里以监管机构设立的标志性事件为主线，将我国金融监管的发展分为五个阶段，各阶段的特征如下：

(一)第一阶段：1983年以前

在改革开放之前，我国金融业与高度集中的计划经济管理体制相适应，建立了“大一统”的国家金融体系，中国人民银行作为国家银行，并于1953年开始建立了集中统一的综合信贷计划管理体制，实行“统存统贷”的管理方法，银行信贷计划纳入国家经济计划，为经济建设进行全面的金融监督和服务。在“大一统”的金融体制下，没有监管对象，也没有监管的法律法规。这期间，中国没有现代意义上的金融监管。

(二)第二阶段：1983-1991年1983年9月国务院发布《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》，确立了中国队民银行的性质与地位，即;作为发行的银行、政府的银行、银行的银行，是领导和管理全国金融事业的国家机关，主要用经济办法对各金融机构进行管理。1983年，中国工商银行从中国人民银行分离出来，中央银行独立出来，成为专门的金融监管机构。

(三)第三阶段：1992—1997年

1992年10月，中国证监会成立。经国务院授权，中国证监会依法对全国证券期货市场进行集中统一监管，这是监管体制的巨大变化，分业经营、分业管理体制初现雏形。1993年12月，《国务院关于金融体制改革的决定》提出了我国要对银行业、证券业、保险业实行分业管理，’确立了我国分业监管体制形成的政策基础。1995年，全国人大先后通过了《中国人民银行法》《商业银行法》《票据法》《保险法》和《担保法》等一系列金融法律法规，标志着我国金融监管开始走上依法监管的轨道。

(四)第四阶段：1998—2002年

1998-2002年，金融监管体制改革深化阶段，建立了分业监管的金融监管体制。这一时期，金融分业经营、分业监管体制进一步完善，中国证监会、中国保监会相继成立，银行与其所办的信托、证券业务相继脱钩。1998年4月，国务院证券委员会和中国证监会合并组成国务院直属正部级事业单位;1998年9月，国务院进一步明确中国证券监督管理委员会是全国证券期货市场的主管机关。1998年11月18日，中国保险监督管理委员会正式成立，专司对中国保险业的监管，将原来由中国人民银行履行的对保险业的监管职能分离出来，中国人民银行主要负责对银行、信托业的监管。从而形成了中国人民银行、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会分别对银行业、证券业和保险业分业监管的金融监管体制。

(五)第五阶段：2003年至今

2003年4月28日，中国银行业监督管理委员会(简称中国银监会)正式挂牌成立，履行对商业银行、金融资产管理公司、信托公司及其他存款类金融机构的监督管理职责。我国“一行三会”的分业监管体制最终形成。

2006年和2011年，国家“十一五”和“十二五”规划相继提出“稳步”和“积极稳妥”推进金融业综合经营试点。在政策和市场力量的共同作用下，我国金融业综合经营稳步发展。在推进金融业综合经营试点的过程中，中国人民银行、中国银监会、中国证监会、中国保监会等部门陆续发布了《商业银行设立基金管理公司试点管理办法》《信贷资产证券化试点管理办法》《银行并表监管指引(试行)》《保险集团公司管理办法(试行)》《保险机构投资设立基金管理公司试点办法》等规章。同时，金融监管协调机制建设稳步推进，按照国务院要求，2013年8月中国人民银行会同中国银监会、中国证监会、中国保监会、外汇管理局等建立了金融监管协调部际联席会议制度。

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