中级经济师

银行业监管的基本方法

银行业监管的基本方法有两种，即非现场监督和现场检查。如果从银行的整体风险考虑，还应包括并表监管。在进行现场检查后，监管当局一般要对银行进行评级。

1、非现场监督

非现场监督是监管当局针对单个银行在并表的基础上收集、分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。非现场监督包括审查和分析各种报告和统计报表。这类资料应包括银行机构的管理报告、资产负债表、损益表、现金流量表及各种业务报告和统计报表。

非现场监测有三个主要目的：

第一，评估银行机构的总体状况。通过一系列指标和情况的分析，判断银行经营状况的好坏，对银行风险进行预警，以便及时采取措施防范和化解银行风险。

第二，对有问题的银行机构进行密切跟踪，以使监管当局在不同情况下采取有效监管措施，防止出现系统的和区域的金融危机。

第三，通过对同组银行机构的比较，关注整个银行业的经营状况，促进银行业安全稳健运行。

2、现场检查

现场检查是指通过监管当局的实地作业来评估银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。

现场检查与非现场监测是密切关联的银行监管方法。非现场监测体现了风险监测和预警这一监管原则，而现场检查则是验证银行的治理结构是否完善，银行提供的信息是否可靠，是从实证的角度来发现和预防风险。

现场检查内容一般包括合规性和风险性检查的两个大的方面。

（合规性是指商业银行在业务经营和管理活动中执行中央银行、监管当局和国家制定的政策、法律的情况。合规性检查永远都是现场检查的基础。

风险性检查一般包括其资本金的真实状况和充足程度、资产质量、负债的来源、结构和质量，资产负债的期限匹配和流动性、管理层的能力和管理水平，银行的盈利水平和质量，风险集中的控制情况，各种交易风险的控制情况，表外风险的控制水平和能力，内部控制的质量和充分性等等。）

3、并表监管

银行监管的一个关键因素，是监管当局要有能力在并表的基础上对银行进行监管。

并表监管又称合并监管，是指在所有情况下，银行监管当局应具备了解银行和集团的整体结构，以及与其他监管银行集团所属公司的监管当局进行协调的能力。包括境内外业务、表内外业务和本外币业务。

4、监管评级（掌握骆驼评级制度及每个字母含义和评级指标）

目前，国际上通行的是银行统一评级制度，即“骆驼评级制度”（CAMELS）。（Capital-资本，Asset-资产质量，Management-管理，Earnings-收益，Liquidity-流动性，Sensitivity-市场敏感性）。检查主要是围绕资本充足性、资产质量、经营管理能力、盈利水平、流动性及市场敏感性进行。

评级中，主要以风险程度、资产质量和盈利状况作为主要标准，同时也参照检查中的其他违规问题和监管当局的印象来进行打分。

为在我国建立规范统一的商业银行监管评级体系，中国银监会发布了《商业银行监管评级内部指引（试行）》，它确定了具有中国特色的“CAMELS +”的监管评级体系。即对商业银行的资本充足、资产质量、管理、盈利、流动性和市场风险状况等六个单项要素进行评级，加权汇总得出综合评级，而后再依据其他要素的性质和对银行风险的影响程度，对综合评级结果做出更加细微的正向或负向调整。

（责任编辑：）

共2页,当前第1页  第一页  前一页  下一页