中级经济师

商品流通企业电子支付

知识点一、电子支付概述

电子支付是电子商务发展不可缺少的环节。随着网络技术特别是网络安全技术的不断发展，电子支付也在不断发展。随着B2B时代的到来，以及移动支付的出现，电子支付的发展前景也变得越来越诱人。

(一)电子支付的概念和特征

电子支付是指电子交易的当事人，包括消费者、厂商和金融机构，使用安全的电子支付手段，通过网络进行货币支付或资金的流转。电子支付与传统的支付方式相比，具有以下特征：电子支付是采用先进技术通过数字流转来完成信息的传输，其各种支付方式都是通过电子化的方式进行;而传统的支付方式则是通过现金的流转、票据的转让及银行的汇兑等物理实体来完成的。

电子支付的工作环境是基于一个开放的系统平台，而传统支付则是在较为封闭的系统中运作。

(二)电子支付的发展历程

电子支付的发展经历了五个阶段：①银行利用计算机处理银行之间的业务，办理结算;②银行计算机与其他机构计算机之间资金的结算，如代发工资、代收电话费等业务;③银行利用网络终端向消费者提供各项银行业务，如消费者在(ATM)上进行存取款等操作;④利用银行销售点终端向客户提供自动的扣款服务;⑤基于Internet的电子支付，可随时随地通过互联网络进行直接转账结算，形成了电子商务交易支付平台。

(三)电子支付系统的分类

电子支付系统是由参与者及其相互之间的交互协议组成，其目的是在参与者之间进行有效的金融交易。电子支付系统根据不同的标准有不同的分类方法，常用的分类方法主要有以下两种：

1.根据交易过程中是否有第三方参与分类

根据在每次交易过程中是否有第三方(如银行)参与，可分为在线支付系统和离线支付系统。

2.根据交易额的大小分类

根据每次交易额的大小不同，可分为大额支付、小额支付和微支付。电子支付是电子商务中最核心和复杂的环节，所以一定要根据电子商务交易的实际情况，选择一种或多种支付方式，并在安全性和效率方面进行综合考虑。

(四)支付类型

电子支付的业务类型按电子支付指令发起方式可分为网上支付、电话支付、移动支付等。

(五)电子支付的安全性需求

互联网本身的开放性，给电子支付带来了极大的发展空间，同时也使网上交易面临种种危险。电子支付过程中各交易实体间的信息传递面临的安全威胁主要有：信息被窃取、信息被篡改、身份被假冒和交易行为被否认等。

知识点二、电子支付工具

随着计算机技术的发展，电子支付工具越来越多。这些支付工具可分为

(一)电子货币类

电子货币是电子支付工具的一种，电子货币类支付工其主要有电子现金和电子钱包。

(二)银行卡类

银行卡支付主要分为结算卡和智能卡支付。结算卡中比较常见的有信用卡、借记卡，其他还有智能卡等。

(三)电子支票类

电子支票类的电子支付工具主要包括电子支票、电子汇款等。

(四)移动支付类

移动支付是指用户使用移动手持设备，通过无线网络购买实体或虚拟物品以及各种服务的一种新型支付方式。移动支付的主要参与者有消费者、移动运营商、银行、商家。移动支付常见的运营模式包括：移动运营商支付模式、银行支付模式和第三方服务商支付模式。

知识点三、网上银行

(一)网上银行的用途及特点

电子商务的发展催生了网上银行的产生。网上银行也称在线银行，是指利用网络及相关技术，处理传统的非现金类银行业务，完成网上支付等电子商务中介服务的新型银行。

1.网上银行的用途

网上银行实现了银行与客户之间安全、便捷、实时、友好的对接，为银行客户提供开销户、查询、转账、对账、网上证券、投资理财等全方位服务。可以说网上银行就是传统银行柜台在互联网上的延伸和拓展。网上银行不受时间、地点限制，可以针对客户需求定制个性化服务。有利于企业和个人进行投资理财，有利于银行降低经营成本，提高资金的周转速度。

2.网上银行发展的特点

(1)交易信息更安全。

(2)交易流程更加简化。

(3)交易内容更丰富。

(二)网上银行的分类

网上银行按照不同的标准可以分为不同的种类。按经营组织方式可以分为分支型网上银行和纯网上银行。

(三)网上银行的功能

从业务品种细分角度来讲，网上银行一般具有如下业务功能：

知识点四、第三方支付

(一)第三方支付概述

1.第三方支付的概念

第三方支付是指具备一定实力和信誉保障的独立机构，采用与各大银行签约的方式，提供与银行支付结算系统接口的交易支持平台的网上支付模式。在通过第三方支付平台的交易买方选购商品后，使用第三方平台提供的账户进行货款支付，由第三方通知卖家货款到达、进行发货;买方收到货物后，检验商品并进行确认后，就可以通知付款给卖家，第三方将款项转至卖家账户。第兰方机构与各个银行之间需签订有关协议，使得第三方机构与银行可以进行数据交换和信息确认。这样第三方机构就能实现在持卡人、消费者、银行、收款人或者商家之间建立一个支付流程，完成网上交易。

2.第三方支付的优点

相比网上银行和传统的汇款方式，第三方支付有延期付款功能，买家可在收到货物后才确认付费，规避了部分网购欺诈风脸，同时，付款不受时间限制;卖家开通一家第三方支付平台，可对接买家几乎所有银行卡，免去传统支付方式中买家要办理多家银行卡的烦恼。同时，也免去了传统支付方式(如去银行汇款、邮政汇款等)的烦琐业务流程。

3.第三方支付的分类

目前从事网上支付业务的第三方支付公司很多，支付平台各有千秋，但其业务模式不外乎有网关支付模式和账号支付模式两种。

(1)网关支付模式。网关支付模式是电子支付产业最为成熟的一种模式。银行和许多第三方支付企业提供的在线支付实际上都是用了银行卡网关支付。该支付模式实际应用价值相对有限，将会被其他支付方式所取代。

(2)账号支付模式。在账号支付模式下，支付者可以通过网上支付账号直接进行交易。目前大多数商户首选这种支付方式，同时，这种支付方式包含数字证书安全手段，并提供多种配套服务符合人们的习惯，使它占领了中国B2B和B2C领域的大部分市场。

4.第三方支付平台的交易流程

(二)典型的第三方支付平台

(1)支付宝。支付宝最初是淘宝网作为公司解决网络交易安全所设的一个支付功能，目前，支付宝付款方式有网上银行付款、支付宝卡通付款、线下网点付款和信用卡支付四大类。

(2)财付通。财付通是腾讯公司推出的专业在线支付平台，其业务覆盖B2B、B2C和C2C各领域，目前业务还拓展到信用卡还款、大额支付和公共事业缴费等领域。

(3)银联在线支付。银联在线支付是中国银联为满足各方对网上支付服务的需求，与商业银行共同打造的银行卡网上交易转接清算平台。

编辑推荐：

初中级经济师考试历年真题word版免费下载

2017年经济师考试章节知识点整合|资料大全

备考复习点击试听经济师网络课程，刷题提分进入经济师免费在线题库。

（责任编辑：xy）

共2页,当前第1页  第一页  前一页  下一页