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案例分析题
以下资料列述了中国银行股改上市过程中的重要事件:2003年12月30日,中国银行获得政府注资225亿美元,成为国有商业银行股份制改造试点。2004年7月7日,中国银行在银行间市场发行140.7亿元资次级债,这是国有企业银行首次发行次级债补充附属资本。2004年8月26日,中国银行正式挂牌改建为中国银行股份有限公司。2005年1月初,中国银行哈尔滨河松街支行“高山案”爆发,原河松街支行行长高山,早在2000年初便通过“背书转让”形式将多家企业存款转至其他账户。2005年中国银行陆续与苏格兰皇家银行(RBS)、新加坡淡马锡、瑞士银行以及亚洲开发银行签定了战略合作协议。2005年中国银行陆续确定了高盛、瑞士银行与中国国际为中国银行境外股票首次公开发行的投资银行。2006年6月1日中国银行(HK3988)在港开盘上市,假设汇率按1:1计算,该股收盘于3.4元,较招股价2.95元上涨15.25%。
根据以上材料回答以下问题。
1. 中国银行发行次级债补充其附属资本,按“巴塞尔协议”规定,附属资本最高不得超过( )。
A.注册资本的100%
B.加权风险资产的8%
C.核心资本的100%
D.资产总额的8%
2. 中国银行“高山案”所暴露的风险属于商业银行的( )。
A.市场风险
B.流动性风险
C.国家风险
D.操作风险
3. 中国银行在上市前引进苏格兰皇家银行(RBs)等战略投资者是为了( )。
A.补充资本金
B.避免同业竞争
C.引进先进管理经验
D.改变银行的产权结构
4. 高盛等投资银行在中国银行首次公开发行股票中的主要角色是( )。
A.经纪商
B.承销商
C.做市商
D.自营商
[答案及解析]:
1.[答案]:C
[解析]:按“巴塞尔协议”规定,附属资本最高不得超过核心资本的100%。
2.[答案]:D
[解析]:操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。“高山案”明显是由于原河松街支行行长高山违规操作所致。
3.[答案]:ACD
[解析]:商业银行股改上市过程中引入战略投资者的功能有:①引入资金,一般战略投资者要投入一笔不少的资金,而且是长期投资;②引进先进的管理经验;③战略投资者进入后银行的股权结构也随之改变了,可以说是得到优化。
4.[答案]:B。
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(责任编辑:中大编辑)