初级经济师

二、多项选择题(共20题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至 少有1个错项。错选，本题不得分;少选，所选的每个选项得0.5分)

61.在弗里德曼的货币需求函数中，属于机会成本的变量有( )。

A.货币预期收益率

B.固定收益债券利率

C.预期物价变动率

D.实际恒久收入变动率

E.工资收入占总财富比率

62.实际货币作为货币的原始形式，其缺陷是( )。

A.质地不均 B.耐久性差

C.内在价值不足 D.便携性差

E.储存性差

ABDE【解析】实物货币本身存在着难以消除的缺陷，它们或体积笨重，不便携带;或质地不匀，难以分割;或容易腐烂，不易储存;或体积不一，难于比较等等。

63.下列利率中，属于中央银行利率的有( )。

A.转贴现利率 B.再贷款利率

C.再贴现利率 D.存款准备金利率

E.储蓄存款利率

BCD【解析】中央银行利率是中央银行对金融机构的各种存贷款利率。其中，存款利 率一般包括金融机构在中央银行的法定存款准备金利率和一般存款利率;贷款利率主要包括中 央银行对金融机构的再贷款利率和再贴现利率。选项A,转贴现利率是金融机构间转贴现的利率。

64.从理论上讲，在下列各项中，能导致利率降低的因素有( )。

A.社会平均利润率下降 B.借贷期限延长

C.借贷风险降低 D.借贷资本需求大于供给

E.借贷风险提高

AC【解析】利率的影响因素：①从整个社会考察，在资本量一定时，社会平均利润率 越高，利润总额越大，借贷双方可分割的总额越大，则利息率越高;②竞争的结果是由借贷资 本供求状况决定的，借贷资本的供给大于需求，利息率下降;借贷资本的需求大于供给，利息 率上升;③利息率是借贷资金使用时间的价格，在一般情况下，借贷期限越长，风险越大，借入者创造的可分割的利润越多，利息率应该越高，反之，就越低;④借贷活动中存在借者到期不能还本付息的风险，为了弥补借贷风险发生后给贷者造成的损失，贷款人在确定利息率时必须考虑风险因素。贷款风险越大，利息率越高，反之，则利息率越低。选项B、D、E三项都将导致利率上升，而非降低。

65.在二级市场上，证券公司扮演的角色有( )。

A.做市商 B.交易商

C.经纪商 D.批发商

E.零售商

ABC【解析】证券公司在二级市场中扮演着做市商、经纪商和交易商三重角色。作为 做市商，在证券承销结束之后，证券公司有义务维持市场价格的稳定;作为经纪商，证券公司代表买方或卖方，按照客户提出的价格代理进行交易;作为交易商，证券公司从事证券自营买 卖活动以实现自身资产与所经营资产的保值与增值。

66.目前我国金融资产管理公司有( )。

A.信达资产管理公司 B.长城资产管理公司

C.华夏资产管理公司 D.华融资产管理公司

E.东方资产管理公司

ABDE【解析】1999年4月20曰中国信达资产管理公司在北京成立;1999年10月15 曰，中国东方资产管理公司成立;1999年10月18日，中国长城资产管理公司成立;1999年10月19日，中国华融资产管理公司成立。

67.同业拆借市场的特征有( )。

A.同业性 B.市场准入性

C.长期性 D.大额性

E.强制性

ABD【解析】同业拆借市场是金融机构之间利用资金融通的地区差、时间差调剂资金 头寸，由资金多余的金融机构对临时资金不足的金融机构短期放款的短期资金融通市场。同业 拆借市场的主要特征是：①同业性;②市场准入性;③短期性;④大额交易;⑤不提交存款准备金。

68.关于证券市场特征的说法，正确的有( )。

A.筹资人非稳定性 B.股权所有者非固定性

C.收益来源单一性 D.融资关系直接性

E.低风险性

BD【解析】证券市场的特征：①在交易性质上，证券市场的交易是通过买与卖形成买卖关系;②交易双方关系的稳定性方面，在证券市场上筹资人相对稳定，但由于证券的转让性，其交易对方即股权所有者或债权人却是不固定的;③在收益来源上，证券市场上的收益不仅来 自利息或股利，还来自证券价格波动的差价收益;④在风险方面，证券市场上资金供求双方是直接融资关系，收益高但风险较大。

69.下列金融工具中，属于衍生金融工具的有( )。

A.债券 B.股票

C.股指期货 D.股票期权

E.利率互换

CDE【解析】衍生金融工具是由基础性金融工具衍生出来的，其价格对基础性金融工 具有依赖关系的各种金融合约的总称。从交易机制上看，衍生金融工具主要有远期、期货、期 权、互换等品种。

70.商业银行发行资本性债券筹资的优点有( )。

A.可永久使用 B.不分散控股权

C.发行手续简便 D.发行费用较低

E.不承担固定债务负担

BCD【解析】以发行资本性债券的方式筹资的优点：①不分散原有股东的控制权;② 发行手续相对简便;③发行费用较低;④债务利息一般固定、税前支出，所筹资金不缴纳存款准备金。

71.下列选项中，属于商业银行负债业务的有( )。

A.同业借款 B.再贴现

C.回购协议 D.发行股票

E.发行债券

ABCE【解析】商业银行的负债业务包括同业借款、向中央银行融通资金、回购协议、 向国际金融市场借款、占用短期资金、发行金融债券等方式。其中，同业借款形式主要有：同 业拆借、转贴现和转抵押;向中央银行融通资金的形式主要有三种：再贷款、再贴现、在公开市场上出售证券。

72.下列选项中，属于贷款资信分析“5C”标准的有( )。

A.道德品格 B.资本实力

C.企业产权 D.经营能力

E.担保抵押品

ABDE【解析】资信分析可采用“5C”标准，即对债务人的道德品格、资本实力、经 营能力、担保抵押品及环境状况等因素进行分析，以确定是否贷款。此外，资信分析也可依据 由有关部门批准的专门机构对贷款人进行的信用评资。

73.根据我国《贷款通则》，提供贷款的机构应承担的义务有( )。

A.公布贷款种类 B.公布贷款利率

C.向借款人提供咨询 D.公开发放贷款的条件

E.对中长期贷款申请答复时间不超过9个月

ABCD【解析】贷款人的义务是：①公布所经营的贷款种类、期限和利率，并向借款人 提供咨询;②公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件;③审议借款人的借款申请并及时答 复贷与不贷。除国家另有规定者外，短期贷款答复时间不得超过1个月，中期、长期贷款答复 时间不得超过6个月;④对借款人的倩务、财务、生产、经营情况保密，但对依法查询者除外。

74.下列做法中，违反会计核算谨慎原则的有( )。

A.多计资产或收益 B.少计资产或收益

C.多计负债或费用 D.少计负债或费用

E.对可能发生的损失预先估计入账

AD【解析】企业在进行会计核算时，应当遵循谨慎原则，不得多计资产或收益，少计 负债或费用。不得设置秘密准备。在会计核算中，对可能发生的损失预先估计入账符合会计的 谨慎性原则。当预先估计入账的费用或损失发生时，由于已经提前预计，不会对企业的正常运行造成危害。

75.下列属于筹资活动产生的现金流量项目的有( )。

A.向其他金融企业拆借的资金

B.取得或收回权益性证券的投资

C.购置或处置固定资产

D.吸收权益性资本取得的现金

E.发行债券借人的现金

DE【解析】筹资活动是指导致金融企业资本及债务规模和构成发生变化的活动。具体 现金流入流出项目包括：①吸收权益性资本取得的现金;②发行债券借入现金;③支付股利、 偿还债务等流出的现金。

76.下列票据中，出票人为银行的有( )。

A.银行汇票 B.支票

C.银行承兑汇票 D.商业承兑汇票

E.银行本票

AE【解析】选项B,支票的出票人，为在经中国人民银行批准办理支票业务的银行机 构开立可以使用支票的存款账户的单位和个人;选项C、D,商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。银行承兑汇票由银行承兑。商业汇票的付款人为承兑人。银行承兑汇票的出票人为银行。商业承兑汇票的出票人为在银行开立存款账户的法人以及其他组织，与付款人具有真实的委托付款关系，具有支付汇票金额的可靠资金来源。

77.商业银行内部控制的主要目标有( )。

A.薪酬目标 B.创新目标

C.业绩目标 D.信息目标

E.合规性目标

CDE【解析】商业银行内部控制是：商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系 列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 商业银行内部控制的主要目标有三类：业绩目标、信息目标和合规性目标。

78.在公布外汇牌价时，通常使用的标价方式有( )。

A.直接标价法 B.国际标准标价法

C.一篮子标价法 D.美元标价法

E.间接标价法

ADE【解析】目前，在国际上常用的有三种标价方法：直接标价法、间接标价法和美 元标价法。我国国家外汇管理局公布的外汇牌价采用直接标价法。除三种常用的标价方式外， 随着欧洲货币的统一与欧元的问世，欧元标价法也将成为一种重要的标价方式。

79.下列属于一国国际储备的资产有( )。

A.外汇储备 B.黄金储备

C.战略物资储备 D.特别提款权

E.在国际货币基金组织的储备头寸

ABDE【解析】根据国际货币基金组织在其《国际收支手册》中的规定，国际储备包 括：①外汇储备;②黄金储备;③特别提款权;④在国际货币基金组织的储备头寸;⑤其他债权。

80.商业银行操作风险的主要特点有( )。

A.很难界定残值风险

B.属于系统性风险

C.有充足完备的量化数据基础

D.存在风险与收益的准确对应关系

E.大多是银行可控的内生风险

AE【解析】商业银行操作风险管理主要特点：①操作风险主要源于银行业务操作，操 作风险大多是银行可控范围内的内生风险，而信用风险和市场风险更多的是外生风险;②对于信用风险和市场风险来说，存在风险与收益的——对应关系，但这种关系并不一定适用于操作 风险，操作风险导致的损失在大多数情况下与收益的产生没有必然联系;③操作风险包括许多不同的种类，如信息技术风险、欺诈风险等，使其成为很难界定的残值风险，许多新的风险还会不断归并其中。

（责任编辑：xy）

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