初级经济师

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经济师考试初级经济基础预习：金融工具与利率(中)

(二)金融工具的种类

考试内容：金融工具的种类。

三类：短期金融工具、长期金融工具和衍生金融工具。

1.短期金融工具

主要有国库券、大额可转让定期存单、各类票据等。

(1)国库券一般为一年以内的短期金融工具。

(2)大额可转让定期存单是银行和其他存款机构为了吸引存款而发行的一种不记名的定期存款凭证。

(3)票据：具有一定格式的书面契约，是约定由债务人按期无条件支付一定金额，并能够转让流通的债权、债务证书。票据包括商业汇票、银行汇票、银行本票和支票。

商业汇票，指企业之间根据购销合同进行延期付款时，所开具的反映债权、债务关系的票据。

银行汇票，是汇款人将款项交存银行，由该银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或支取现金的票据。

银行本票，是指申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以在同城范围内办理转账结算或支取现金的票据。

支票，是银行的存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据。

【例题1·单选题】银行的存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据是(　)。

A.银行本票

B.支票

C.银行汇票

D.股票

『正确答案』B

【例题2·多选题】短期金融工具有(　)。

A.股票

B.国库券

C.大额可转让定期存单

D.银行汇票

E.商业汇票

『正确答案』BCDE

【例题3·单选题】具有一定格式，约定由债务人按期无条件支付一定金额，并能够转让流通的债权、债务凭证是(　)。

A.互换

B.股票

C.票据

D.期货

『正确答案』C

2.长期金融工具(掌握)

长期金融工具主要指各类证券，证券又称为“有价证券”，是代表财产所有权或债权的证书。包括长期政府债券、公司债券、银行债券和股票。

(1)长期政府债券。主要是指公债，公债一般来说是中、长期金融工具。

(2)公司债券

(3)银行债券

(4)股票：股票是股份公司发给投资者的股份资本所有权的书面凭证。股票是所有权证书而不是债权证书。

【例题·多选题】(2007年)下列金融工具中，属于长期金融工具的有(　)。

A.股票

B.银行债券

C.公司债券

D.国库券

E.活期存款

『正确答案』ABC

3.衍生金融工具

(1)期货和期权(掌握期货交易和期权交易的概念)

期货交易是指交易双方经过协商，同意在约定的时间按照协议约定的价格和数量进行的交易。包括货币期货、利率期货和股票指数期货。

期权交易是一种协议，协议一方拥有在一定时期内以一定的价格买进或卖出某种资产的权利，协议的另一方则承担在约定时期内卖出或买进这种资产的义务。期权有两个基本要素：价格和时间。

(2)互换。交易中交易商出于筹资或避险等不同需要，在交易的期限、利率、币种等方面进行的对换。包括期限互换、利率互换、货币互换。

【例题1·单选题】(2007年)甲银行与乙银行签订合约，合约规定：甲银行交付3万元给乙银行，6个月后可以按约定价格卖出300万份指定的货币市场基金给乙银行。这种交易是(　)交易。

A.现货

B.期货

C.期权

D.资本

『正确答案』C

【例题2·单选题】(2009年)某商业银行签订买入500万美元的即期合约，同时又签订一年后卖出500万美元的远期合约，该银行使用的是(　)交易方式。

A.货币互换

B.期限互换

C.利率互换

D.期权互换

『正确答案』B

【例题3·单选题】交易双方经过协商，同意在约定的时间按照协议约定的价格和数量进行的交易是(　)。

A.互换交易

B.期权交易

C.现货交易

D.期货交易

『正确答案』D

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