中级会计师

 

二、多项选择题

1.下列选项中，属于货币证券的有( )。

A.汇票

B.本票

C.股票

D.公司债券

2.下列关于股票法律特征的表述中，正确的有( )。

A.是一种投资凭证

B.是一种权益凭证

C.是一种可以转让的权利凭证

D.是一种有价证券

3.下列各项中，关于证券公司的表述中，正确的有( )。

A.证券公司不得将其自营账户借给他人使用

B.证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理

C.证券公司办理经纪业务，不得接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券的种类、决定买卖数量或者买卖价格

D.为了吸引客户，证券公司可以对客户证券买卖的损失作出赔偿承诺

4.下列各项，对证券公司从业人员的表述，正确的有( )。

A.国家机关工作人员可以在证券公司兼职

B.因违法行为被开除的证券公司的从业人员，不得招聘为证券公司的从业人员

C.因违法行为被开除的国家机关工作人员，可以招聘为证券公司的从业人员

D.证券公司从业人员须在任职前取得国务院证券监督管理机构核准的任职资格

5.根据《证券法》的规定，下列各项中，符合上市公司非公开发行股票条件的有( )。

A.发行对象不超过10名

B.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

C.上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除

D.上市公司的董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查

6.根据《证券法》的规定，下列关于向原股东配售股份的表述中，正确的有( )。

A.控股股东不履行认配股份的承诺，发行人应当按照发行价返还已经认购的股东，不必返还利息

B.代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价返还已经认购的股东，不必返还利息

C.控股股东不履行认配股份的承诺，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东

D.代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东

7.根据规定，发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责( )。

A.首次公开发行股票并上市

B.上市公司发行新股

C.上市公司发行可转换公司债券

D.有限责任公司发行公司债券

8.根据《证券法》的规定，上市公司的下列情形中，属于应当由证券交易所决定暂停其股票上市交易的有( )。

A.公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者

B.公司最近3年连续亏损

C.公司被宣告破产

D.公司有重大违法行为

9.根据《证券法》的规定，下列各项中属于上市公司重大事件的有( )。

A.公司不足1/3的董事发生变动

B.持有公司5%以上股份的股东，其持有股份的情况发生重大变化

C.涉及公司的重大诉讼

D.公司监事涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施

10.甲为乙上市公司的董事，下列各项中，符合规定的有( )。

A.甲应当向乙公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况

B.任职期间1年内转让的股份为其持有乙公司股份总数的25%

C.所持乙公司股份自公司股票上市交易日起第6个月转让

D.离职后第七个月转让其所持有的乙公司股份

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（责任编辑：xll）