中级会计师

 

11.根据《证券法》的规定，某上市公司的下列人员中，不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的有( )。

A.董事长

B.监事会主席

C.财务负责人

D.副经理

12.根据《证券法》的规定，下列尚未公开的信息中，属于内幕信息的有( )。

A.公司分配股利的计划

B.公司增资的计划

C.公司股权结构的重大变化

D.公司营业用主要资产的抵押一次超过该资产的25%

13.根据《证券法》的规定，下列各项中，属于欺诈客户行为的有( )。

A.某证券公司利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息

B.证券公司从业人员不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件

C.证券公司从业人员挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金

D.证券公司从业人员未经客户的委托，擅自为客户买卖证券

14.下列关于上市公司要约收购的表述中，符合证券法律制度规定的有( )。

A.收购人变更收购要约须经国务院证券监督管理机构的批准

B.收购人变更收购要约须经证券交易所的批准

C.收购要约变更自收购要约变更公告后开始生效

D.收购上市公司部分股份的收购要约应当约定，被收购公司股东承诺出售的股份数额超过预定收购的股份数额的，收购人按承诺的先后顺序收购

15.投资者及其一致行动人为上市公司第一大股东或者实际控制人的，其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，应当聘请财务顾问对权益变动报告书所披露的内容出具核查意见，但下列情形可以不必聘请财务顾问( )。

A.国有股行政划转或者变更

B.股份转让在同一实际控制人控制的不同主体之间进行

C.因继承取得股份

D.投资者及其一致行动人承诺至少3年放弃行使相关股份表决权的

16.根据规定，下列各项中，属于证券法律责任的类型有( )。

A.民事责任

B.行政责任

C.刑事责任

D.经济法责任

17.下列主体，可能承担虚假陈述行为的民事责任的有( )。

A.发行人

B.发行人的监事

C.发行人的保荐人

D.发行人的控股股东

18.投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务有下列行为之一，给投资者造成损失的，依法承担赔偿责任。下列各项中，属于该行为的有( )。

A.代理委托人从事证券投资

B.与委托人约定分担证券投资损失

C.买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票

D.利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息

19.根据规定，下列各项中，属于可以从轻、减轻或者免予采取证券市场禁入措施的有( )。

A.主动消除或者减轻违法行为危害后果的

B.配合查处违法行为有立功表现的

C.在重大违法活动中起主要作用的

D.受他人指使、胁迫有违法行为，且能主动交代违法行为的

20.根据《证券投资基金法》的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，不正确的有( )。

A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回

B.开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易

C.申请上市基金的基金持有人不得少于500人

D.基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市

21.某上市公司董事吴某，持有该公司6%的股份。吴某将其持有的该公司股票在买入后的第5个月卖出，获利600万元。根据证券法律制度的规定，关于此收益，下列表述中，正确的有( )。

A.该收益应当全部归公司所有

B.该收益应由公司董事会负责收回

C.董事会不收回该收益的，股东有权要求董事会限期收回

D.董事会未在规定期限内执行股东关于收回吴某收益的要求的，股东有权代替董事会以公司名义直接向法院提起收回该收益的诉讼

三、判断题

1.有限责任公司的净资产不低于人民币3000万元的，可以公开发行公司债券。( )

2.封闭式基金，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但是基金份额持有人不得申请赎回。( )

3.上市公司解散或者被宣告破产的，应当由证券交易所决定终止其股票上市交易。( )

4.证券交易所章程的制定和修改，必须向国务院证券监督管理机构备案。( )

5.某证券公司，未经证券交易所许可，发布证券交易即时行情。( )

6.证券公司的注册资本应当是实缴资本。( )

7.上市公司应当在每一个会计年度的上半年结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予以公告。( )

8.上市公司应当在会计年度前3个月、9个月结束后的1个月内编制季度报告。( )

9.上市公司公开发行新股，擅自改变招股说明书所列资金用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可，不得公开发行新股，但是可以非公开发行新股。( )

10.证券公司在代销过程中，不得为本公司预留所代销的证券;但是在包销过程中，可以为本公司预先购入并留存所包销的证券。( )

11.证券交易所终止基金份额上市交易的，需要报国务院证券监督管理机构批准。( )

12.某上市公司的董事甲将公司收购计划告知同学乙，乙据此买卖该公司股票并获利。该行为属于内幕交易行为。( )

13.上市公司的收购主体只能是法人，不能是自然人。( )

14.上市公司的收购的目的是获得对上市公司的控制权，不包括进一步巩固对上市公司的控制权。( )

15.在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。( )

16.甲向某上市公司所有股东发出收购要约，最终按照普通股东收购价的1.1倍收购了控股股东持有的股票。( )

17.收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的，该上市公司的股票应当由证券交易所暂停上市交易。( )

18.国家工作人员不可能成为《证券法》规定的可能承担证券法律责任的主体。( )

19.为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后5日内，不得买卖该种股票。( )

20.被中国证监会采取证券市场禁入措施的人员，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司董事、监事、高级管理人员职务外，可以在其他机构中从事证券业务或者担任其他上市公司董事、监事、高级管理人员职务。( )

21.根据规定，属于内幕信息的事项均属于重大事件，但是属于重大事件的事项未必属于内幕信息。( )

四、综合题

【资料1】

2010年3月1日，某证券公司(以下简称公司)领取营业执照，注册资本人民币6000万元。2010年3月2日，公司接受客户委托从事证券业务。2010年3月15日，公司获得国务院证券监督管理机构的经营证券业务许可证。2010年7月1日，公司的第一大股东向银行贷款30万，公司为其提供担保。2010年8月1日，公司为吸引客户向客户承诺，一旦造成客户证券买卖的损失，公司予以全额赔偿。2010年11月1日，公司被责令停业整顿。后经国务院证券监督管理机构批准，公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员被有关机关采取了限制措施。

要求：

根据上述事实和相关法律规定，回答下列问题：

(1)公司能否从事证券自营业务?并说明理由。

(2)2010年3月2日，公司从事证券业务是否符合法律规定?并说明理由。

(3)公司为第一大股东提供担保是否符合法律规定?并说明理由。

(4)公司向客户的承诺是否符合法律规定?并说明理由。

(5)公司被责令停业整顿后，公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员可以被有关机关采取何种限制措施?

【资料2】

2010年9月10日，甲公司持有乙上市公司已发行股份达到30%，现甲公司拟进行要约收购。甲公司开会商讨该问题时，有关人员提出如下观点：

A：收购要约约定的期限不得少于60日，并不得超过90日。

B：收购要约可以给予乙上市公司大股东更优惠的价格，以便收购的顺利进行。

C：收购要约生效后，收购人不得变更收购要约。

D：收购期限届满，乙上市公司股权分布不符合上市条件的，其股票应当暂停上市交易。

E：收购行为完成后，甲公司持有的乙上市公司的股票在收购行为完成后12个月内不得转让。

要求：

根据上述事实和相关法律规定，回答下列问题：

(1)A的观点是否符合规定?并说明理由。

(2)B的观点是否符合规定?并说明理由。

(3)C的观点是否符合规定?并说明理由。

(4)D的观点是否符合规定?并说明理由。

(5)E的观点是否符合规定?并说明理由。

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