中级会计师

2013年会计职称经济法考试基础巩固阶段，小编特为您搜集整理了2013年会计职称经济法基础练习(4)，希望对您的复习有所帮助!!

单项选择题

1.上市公司要改变招股说明书所列资金用途的.必须经批准。()

A.公司登记机关

B.国务院证券监督管理部门

C.股东大会

D.证券交易所

2.根据我国《证券法》的规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书的专业机构和人员，在一定期限内不得买卖该股票，该期限为()

A.在股票承销期内和期满后1个月内

B.在股票承销期内和期满后3个月内

C.在股票承销期内和期满后6个月内

D.在股票承销期内和期满后12个月内

3.根据有关规定，发起人持有本公司的股份，自内不得转让。()

A.公司成立之日起1年

B.公司成立之日起2年

C.公司成立之日起3年

D.公司成立之日起5年

4.上市公司对于其发生的、可能对上市公司股票交易价格产生较大影响，而投资者尚未知的重大事件，应当根据《证券法》的规定向有关部门报告并予公告。下列各项中，不属于上市公司重大事件的是()

A.公司发生的重大损失

B.公司董事长未发生变动

C.持有公司6%股份的股东持股情况发生较大变动

D.公司1/3 以上的监事发牛变动

5.根据《证券法》规定，向累计超过人的特定对象发行证券的，为公开发行。()

A.50B.100

C.150 D.200

6.在要约收购上市公司方式下，收购人在依照规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据《中华人民共和国证券法》的规定，收购要约的期限为()

A.不得少于15 日，并不得超过30日

B.不得少于15 日，并不得超过90日

C.不得少于30日，并不得超过90日

D.不得少于60 日，并不得超过90 日

7.当投资者持有一个上市公司已发行的股份的——时，投资者继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有的股东发出收购要约，但经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除外。()

A.5%B.30%

C.75%D.90%

8.证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件，该行为属于()

A.制造虚假信息行为

B.操纵市场行为

C.欺诈客户行为

D.内幕交易行为

9.上市公司的董事将其持有该公司的股票在买入后6个月内卖出或者在卖出后6个月内买入，由此所得收益归该公司所有，应当收回其所得益。()

A.公司股东大会

B.证券交易所

C.公司董事会

I).国务院证券监督管理机构

10.申请公司债券上市交易，公司债券的实际发行额不得少于人民币万元。()

A.3000B.5000

C.6000 D.9000

11.上市公司发生的下列事项中，无须立即公告的是()

A.公司25%的监事发生变动

B.法院依法撤销股东大会的决议

C.公司申请破产的决定

D.公司经营范围发生重大变化

12.上市公司非公开发行股票应当报核准。()

A.股东大会

B.国务院证券监督管理机构

C.证券交易所

D.国务院

参考答案及解析

1.【答案】C

【解析】上市公司不得擅自改变招股说明书所列资金用途，如须改变，必须经股东大会批准。

2.【答案】C

【解析】为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书的专业机构和人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不准买卖该股票。

3.【答案】A

【解析】发起人持有的本公司的股份，自公司成立之日起1年内不得转让。

【注意】"年限”有所变化，与原《公司法》的规定不同。

4.【答案】B

【解析】E市公司的重大事件包括：(1)上市卅发生重大亏损或者重大损失;(2)上市公司的董事、1/3以卜的监事或者经理发生变动;(3)持有上市公司5%以上的股东，其持股情况发生较大变化等。

5.【答案】D

【解析】向累计超过200人的特定对象发行证券，为公开发行。

6.【答案】C

【解析】收购人在依照规定报送上市公司收购报告书之日起15日后，公告其收购要约。收购要约的期限不得少于30 日，并不得超过60日。

7.【答案】B

10.【答案】B

【解析】公司申请债券上市交易，其公司债券的实际发行额不得少于人民币5000万元。

11.【答案】A

【解析】上市公司1/3以上的监事发生变动才须立即公告，A项未达到该比例。

12.【答案】B

【解析】上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。

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