中级会计师

2013年会计职称中级财务管理考试基础巩固阶段，小编特为您搜集整理了2013年会计职称中级财务管理练习模拟(2),希望对您的复习有所帮助!

一、单项选择题

1.某公司股票的β系数为2，无风险利率为4%，市场上所有股票的平均报酬率为12%，则该公司股票的必要报酬率为( )。

A.8%

B.15%

C.11%

D.20%

2.下列因素引起的风险中，投资者可以通过资产组合予以消减的是( )。

A.宏观经济状况变化

B.世界能源状况变化

C.发生经济危机

D.被投资企业出现经营失误

3.下列说法错误的是( )。

A.相关系数为0时，不能分散任何风险

B.相关系数在0～1之间时，相关系数越大风险分散效果越小

C.相关系数在-1～0之间时，相关系数越大风险分散效果越小

D.相关系数为-1时，组合可以最大程度地抵销风险

4.某资产组合含甲、乙两种资产，两种资产收益率的标准差分别是6%和9%，投资比重分别为40%和60%，两种资产收益率的相关系数为0.6，则该资产组合收益率的标准差为( )。

A.5.4%

B.8.25%

C.7.10%

D.15.65%

5.已知无风险利率为5%,市场组合的风险收益率为10%，某项资产的β系数为2，则下列说法正确的是( )。

A.该资产的风险小于市场风险

B.该资产的风险等于市场风险

C.该资产的必要收益率为15%

D.该资产所包含的系统风险大于市场组合的风险

6.在计算由两项资产组成的组合收益率的方差时，不需要考虑的因素是( )。

A.单项资产在投资组合中所占比重

B.单项资产的β系数

C.单项资产收益率的方差

D.两种资产收益率的协方差

7.假设A证券收益率的标准差是12%，B证券收益率的标准差是20%，A、B证券收益率之间的预期相关系数为0.2，则AB两种证券收益率的协方差为( )。

A.0.48%

B.0.048

C.无法计算

D.4.8%

8.在投资收益率不确定的情况下，按估计的各种可能收益率水平及其发生概率计算的加权平均数是( )。

A.实际投资收益率

B.期望投资收益率

C.必要投资收益率

D.无风险收益率

9.某企业拟进行一项存在一定风险的完整工业项目投资，有甲、乙两个方案可供选择：已知甲方案净现值的期望值为1000万元，标准离差为300万元;乙方案净现值的期望值为1200万元，标准离差为330万元。下列结论中正确的是( )。

A.甲方案优于乙方案

B.甲方案的风险大于乙方案

C.甲方案的风险小于乙方案

D.无法评价甲、乙方案的风险大小

10.如果某单项资产的系统风险大于整个市场组合的风险，则可以判定该项资产的β值( )。

A.等于1

B.小于1

C.大于1

D.等于0

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（责任编辑：xll）