期货从业资格

2012年期货从业资格考试基础巩固阶段，小编特为您搜集整理了2012年期货从业资格考试《期货法律法规》强化训练题，希望对您参加本次考试有所帮助！

51．A期货公司取得金融期货结算业务资格后一直未取得期货交易结算会员资格，根据《期货公司金融期货结算业务试行办法》的规定，从该公司获得期货交易结算业务资格之日起()内，如果还未取得期货交易所结算会员资格的，该期货公司的金融期货结算业务资格便自动失效。

A．1个月

B．3个月

C．5个月

D．6个月

52．下列不能构成贪污罪的主体是()。

A．甲为某国有期货公司工作人员

B．乙为某国有期货经纪公司派到民营期货经纪公司从事公务的人员

C．丙为某国有期货经纪公司里面的临时工

D．丁为期货业监管人员

53．作为一种新兴的违法犯罪行为，洗钱活动日益猖獗，近年来我国一直把洗钱行为作为重点打击对象，向洗钱行为全面开战。根据《刑法》的规定，下列行为中不属于洗钱罪的表现形式的是()。

A．提供资金账户的

B．协助将资金汇往境外的

C．协助将财产转为现金、金融支票、有价证券的

D．不知是犯罪所得而帮助其转移资金的

54．期货公司扩大业务规模或者作出向股东分配利润等可能对净资本产生重大影响的决定前，应当对相应的风险监管指标进行()测试。

A．流动陛

B．可行性

C．实用性

D．敏感性

55．期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提()。

A．资产减值准备

B．净资产减值准备

C．期货风险准备金

D．期货保证金减值准备

56．期货公司应当按照分类、()、账龄和可回收性等不同情况采取不同比例对资产进行风险调整。

A．流动性

B．收益率

C．净资本

D．折旧率

57．李某是A期货公司的客户。某日，李某收到A期货公司的通知，告诉李某由于近段时间期货价格大跌，其期货保证金已经不足，应当在通知时间内追加保证金，李某未加以理睬。根据此情况，A期货公司应当相应()。

A．调减注册资本

B．增加净资本

C．调减净资本

D．增加流动负债

58．根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，期货公司的净资本不得低于客户权益总额的()。

A．3％

B．5％

C．6％

D．7％

59．某期货公司按照规定编制了一份风险监管报表，在向证监会派出机构报送之前，必须经过相关人员签字确认，下列人员不属于上述相关人员的是()。

A．监事会主席

B．期货公司法定代表人

C．经营管理主要负责人

D．财务负责人

60．不属于风险监管报表的内容的是()。

A．现金流量监控表

B．净资本计算表

C．资产调整值计算表

D．客户分离资产报表

答案及解析

51．【答案】D

【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十二条规定，期货公司取得金融期货结算业务资格后，应当向期货交易所申请相应结算会员资格；期货公司取得金融期货结算业务资格之日起6个月内，未取得期货交易所结算会员资格的，金融期货结算业务资格自动失效。

52．【答案】C

【解析】贪污罪的犯罪主体必须是国家工作人员，ABD三项中甲乙丁都属于国家工作人员，C项中的丁不具有国家工作人员的身份。

53．【答案】D

【解析】洗钱罪只有在故意的情况下才可构成，过失不构成洗钱罪。

54．【答案】D

【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第四条规定，期货公司扩大业务规模或者做出向股东分配利润等可能对净资本产生重大影响的决定前，应当对相应的风险监管指标进行敏感性测试。

55．【答案】A

【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十一条规定，期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提资产减值准备。

56．【答案】A

【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第八条规定，期货公司应当按照分类、流动性、账龄和可回收性等不同情况采取不同比例对资产进行风险调整。

57．【答案】C

【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十四条规定，客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本。客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明。

58．【答案】C

【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：(一)净资本不得低于人民币1500万元；(二)净资本不得低于客户权益总额的6％；(三)净资本按营业部数量平均折算额(净资本，营业部家数)不得低于人民币300万元；(四)净资本与净资产的比例不得低于40％；(五)流动资产与流动负债的比例不得低于100％；(六)负债与净资产的比例不得高于150％；(七)规定的最低限额的结算准备金要求。

59．【答案】A

【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十六条规定，期货公司法定代表人、经营管理主要负责人、财务负责人、结算负责人、制表人应当在风险监管报表上签字确认，并应当保证其真实、准确、完整。上述人员对风险监管报表内容持有异议的，应当书面说明意见和理由，向公司住所地中国证监会派出机构报送。

60．【答案】A

【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三十七条规定，风险监管报表，包括期货公司风险监管指标汇总表、净资本计算表、资产调整值计算表、客户分离资产报表、客户权益变动表、经营业务报表和客户管理报表等。

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