初级审计师

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1、()是指通过数量化分析工具将各类资产有效地组合起来达到预期的风险和收益目标。【单选题】

A.投资组合构建

B.投资组合优化

C.投资风险控制

D.投资绩效评估

正确答案:B

答案解析:选项B正确：投资组合优化是指通过数量化分析工具将各类资产有效地组合起来达到预期的风险和收益目标。

2、商业票据的特点主要有( )。Ⅰ.面额较大Ⅱ.利率较低，通常比银行优惠利率低，而且比同期国债利率低Ⅲ.只有一级市场Ⅳ.没有明确的二级市场【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:商业票据的特点主要有三点：(1)面额较大。(2)利率较低，通常比银行优惠利率低，比同期国债利率高。(3)只有一级市场，没有明确的二级市场。

3、影响算法交易模型的因素不包括( )。【单选题】

A.人的交易理念

B.基于数据的量化分析

C.人的交易理念与基于数据的量化分析的有效结合

D.模型复杂程度

正确答案:D

答案解析:交易算法的核心是其背后的量化交易模型，而模型的优劣取决于人的交易理念和基于数据的量化分析，以及两者的有效结合。好的交易算法应该是一个白箱交易，其内在逻辑应该是可解释的。

4、下列关于商业票据发行的说法错误的是( )。【单选题】

A.商业票据的发行包括直接发行和间接发行两种

B.大多数资信好的公司采用间接发行方式

C.商业票据采用贴现发行的方式

D.货币市场利率越高，贴现率越高;发行主体资信越好，贴现率越低

正确答案:B

答案解析:商业票据的发行包括直接发行和间接发行两种。直接发行指发行主体直接将票据销售给投资人，大多数资信好的公司采用这种发行方式。间接发行指发行主体通过票据承销商将票据间接出售给投资者。和短期政府债券一样，商业票据也采用贴现发行的方式。货币市场利率越高，贴现率越高;发行主体资信越好，贴现率越低。故B选项错误。

5、我国证券业收入的主要组成部分是( )。【单选题】

A.买卖价差

B.印花税

C.佣金

D.过户费

正确答案:C

答案解析:佣金是指交易成功后，投资者根据交易额，按照一定比例付给经纪人的费用，是证券交易中最普遍、最清晰的成本。据中国证券业协会提供的数据，2013年我国证券业营业收入达到了1590亿元，其中佣金收入为760亿元，占比为47.8%，是证券业收入的主要组成部分。

6、从基金资产中扣除基金所有负债即是( )。【单选题】

A.基金资产总值

B.基金资产估值

C.基金资产净值

D.基金份额净值

正确答案:C

答案解析:从基金资产中扣除基金所有负债即是基金资产净值;基金资产净值除以基金当前的总份额，就是基金份额净值;基金资产总值是指基金全部资产的价值总和。

7、货币市场工具的特点包括( )。 Ⅰ.均是债务契约 Ⅱ.期限在1年以上 Ⅲ.大宗交易，主要由机构投资者参与 Ⅳ.本金安全性高，风险较低【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:货币市场工具有以下特点：(1)均是债务契约。(2)期限在1年以内(含1年)。(3)流动性高。(4)大宗交易，主要由机构投资者参与，个人投资者很少有机会参与买卖。(5)本金安全性高，风险较低。

8、下列关于债券结算业务类型的表述，不正确的是( )。【单选题】

A.分销业务按单一券种进行，通过分销指令办理

B.现券交易的结算按单一券种办理，结算日为T+0或T+1

C.债券远期交易从成交日至结算日的期限(含成交日不含结算日)为2~365天

D.债券借贷首期采用券费对付结算方式，到期可采用券券对付、返券付费解券和券费对付结算方式中的任何一种

正确答案:D

答案解析:D项说法不正确，债券借贷首期采用券券对付结算方式，到期可采用券券对付、返券付费解券和券费对付结算方式中的任何一种;分销业务按单一券种进行，通过分销指令办理;现券交易的结算按单一券种办理，结算日为T+0或T+1;债券远期交易从成交日至结算日的期限(含成交日不含结算日)为2~365天。

9、关于单利和复利的区别，下列说法正确的是( )。【单选题】

A.单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日

B.用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分

C.单利属于名义利率，而复利则为实际利率

D.单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算利息

正确答案:D

答案解析:按照单利计算利息，只要本金在计息周期中获得利息，无论时间多长，所生利息均不加入本金重复计算利息;按照复利计算利息，每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息;选项A正确的说法是单利和复利的计息期都不固定;选项B正确的说法是用单利、复利计算的货币收入都有现值和终值之分;选项C正确的说法是单利、复利与实际利率、名义利率是属于不同的概念，之间并没有关系;

10、有关股票的价值的不包括( )。【单选题】

A.票面价值

B.折旧价值

C.清算价值

D.内在价值

正确答案:B

答案解析:有关股票的价值有多种：股票的票面价值，账面价值，清算价值，内在价值。不包括折旧价值，故本题选B选项。

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（责任编辑：gx）

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