证券从业资格证

复习题
（一）名词解释
1.债券发行
2.公募债券
3.私募债券
4.本国债券
5.外国债券
6.欧洲债券
7.债券发行条件
8.债券期限
9.货币偿还
10.债券偿还
11.信托证书
12.公司债券
13.可转换公司债券

（二）填空题
1.债券发行是发行人以____为目的，依照法律规定的程序向____要约发行代表一定债权和兑付条件的债券的法律行为。
2.国债发行的目的主要有____、____、____和归还债务本息。
3.金融债券发行的目的主要是____、____和扩大资产业务。
4.企业债、公司债发行的目的主要是____和____。
5.债券发行市场的三大要素是____、____和____。
6.按照债券发行市场主体在债券发行市场扮演的角色的不同，债券发行市场主体可以划分为____、____、____和管理者四类。
7.债券发行者即资金的____，是债权债务关系中的资产额不低于人民币____元。
8.根据《公司法》第一百六十一条规定，公司债券发行公司的累计债券总额不超过公司净资产额的____。
9.根据《公司法》第一百六十一条规定，公司债券的利率不得超过____。
10.公司债券的发行审核包括____审核与____审核两部分。
11.可转换公司债券发行管理的依据是国务院证券委员会1997 年3 月发布的____。
12.根据《可转换公司债券管理暂行办法》规定，可转换公司债券的利率不超过____。
13.根据《可转换公司债券管理暂行办法》规定，可转换公司债券的累计债券余额不超过公司净资产额的____。
14.根据《可转换公司债券管理暂行办法》规定，可转换公司债券的发行额不得少于人民币____。

（三）单项选择题
1.____不是国债发行的主要目的。
A.平衡财政预算
B. 扩大政府投资
C.获得长期资金来源
D. 归还债务本息的债券、设有减债基金的债券、劣后地位的债券

2.根据《公司法》第一百六十一条规定，公司债券发行公司的累计债券总额不超过公司净资产额的____。
A.20％ 
B.30％
C.40％ 
D.50％

3.根据《可转换公司债券管理暂行办法》规定，发行可转换公司债券的公司在可转换公司债券发行后，资产负债率不得高于____。
A.40％ 
B.50％
C.60％ 
D.70％

（四）多项选择题
1.金融债券发行的主要目的是____。
A.改善负债结构，增强负债的稳定性
B.获得长期资金来源
C.调节负债规模，实现最佳的资本结构
D.扩大资产业务

2.企业债、公司债发行的目的主要是事实，但已经还清的
A.对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的
B.筹集的资金用途不符合国家产业政策

3.____形式是我国《可转换公司债券管理暂行办法》规定的可转换公司债券采取的形式。
A.记名式
B.无纸化发行方式
C.期限最短为3 年，最长为5 年
D.不可转让、质押和继承 [Page]

（五）是非题
1.公债和国债是相同的两个概念。
2.武士债券是外国债券。
3.债券的信用评级是评价该种债券的市场价格、市场销路和债券投资收益。
4.公司的负债比率越低越好。
5.公司债券和企业债券是相同的。
6.公司债券的发行规模由国务院确定。
7.公司债券的发行规模由债券发行公司的上级主管部门确定。
8.我国股份有限公司只能在中华人民共和国境内发行以人民币认购的可转换公司债券。
9.根据《可转换公司债券管理暂行办法》规定，发行可转换公司债券的公司，最近3 年连续盈利，且最近3 年净资产利润率平均在10％以上；属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于9％。
10.一般地，可转换公司债券的上市证券交易场所与公司股票的上市或者拟上市的证券交易场所相一致。

（六）辨析题（辨别是非并作简要分析）
1.公债和国债是相同的两个概念。
2.武士债券是外国债券。
3.债券的信用评级是评价该种债券的市场价格、市场销路和债券投资收益。
4.公司的负债比率越低越好。
5.公司债券和企业债券是相同的。
6.公司债券的发行规模由债券发行公司的上级主管部门确定。
7.我国股份有限公司只能在中华人民共和国境内发行以人民币认购的可转换公司债券。
8.根据《可转换公司债券管理暂行办法》规定，发行可转换公司债券的公司，最近3 年连续盈利，且最近3 年净资产利润率平均在10％以上；属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于9％。
9.根据我国《可转换公司债券管理暂行办法》规定，可转换公司债券的转换要求权掌握在持有人手中。

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