证券从业资格证

1.上市推荐人须在最近一年内无重大违法、违规行为。( )

2.外商投资企业作为发起人，其原审批项目必须已完成90%以上。( )

3.公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。( )

4.企业应将整体业务的一部分组建为拟发行上市公司。( )

5.对于外购的无形资产，在评定其重估价值时，应根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力。( )

6.资产评估根据评估范围的不同，可以分为单项资产评估、部分资产评估及整体资产评估。( )

7.首次公开发行股票并上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个会计年度。 ( )

8.首次公开发行股票的募集资金运用方面，募集资金可以直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。( )

9.公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后10日内向中国证监会报备承销总结报告，总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现。( )

10.中小企业板上市公司试行弹性保荐制度。( )

11.发行涉及国有股份的，应在国家股股东之后标注“S1S”，在国有法人股股东之后标注“Ss”，并披露前述标识的依据及标识的含义。( )

12.提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新殷发行申请进入核准阶段，则此时保荐人(主承销商)的尽职调查责任终止。( )

13. 保荐人应当自持续督导工作结束后15个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。持续督导的具体要求与首发相同。( )

14.根据增发及上市业务操作流程，T日增发新股可流通部分上市交易，当日股票应设置涨跌幅限制。( )

15.向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东必须在场。( )

16.凭证式国债是一种可以上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。( )

17.从2002年第2期开始，凭证式国债的发行期限改为2个月，发行款的上划采取一次缴款办法，国债发行手续费也由财政部一次拨付。( )

18.为了便于掌握发行进度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内的累计发行数额，上报财政部及中国人民银行。( )

19.金融债券的发行可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。( )

20.向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以发起方式设立。在资产评估、财务审计、重组方案等工作完成的基础上，地方企业通过省、市、自治区政府，中央企业通过行业主管部门申请发起设立股份有限公司。( )

1.【答案】A

2.【答案】B

【解析】外商投资企业作为发起人，其原审批项目必须已完成。

3.【答案】A

4.【答案】B

【解析】拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟上市公司。

5.【答案】B

【解析】对于外购的无形资产，在评定其重估价值时，应根据购入成本及该项资产具备的获利能力。对于自创的或自身拥有的无形资产，在评定其重估价值时，应根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力。

6.【答案】A

7.【答案】A

8.【答案】B

【解析】募集资金应当有明确的使用方向，原则上应当用于主营业务。除金融类企业外，募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。

9.【答案】A

10.【答案】A

11.【答案】B

【解析】发行涉及国有股份的，应在国家股股东之后标注“SS”，在国有法人股股东之后标注“S1S”，并披露前述标识的依据及标识的含义。

12. 【答案】B

【解析】提交发行新股申请文件并经受理后，此时保荐人(主承销商)的尽职调查责任并未终止，仍应遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，继续认真履行尽职调查义务。

13.【答案】B

【解析】保荐人应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送 “保荐总结报告书”。持续督导的具体要求与首发相同。

14.【答案】B

【解析】T日增发新股可流通部分上市交易，当日股票不设涨跌幅限制。

15.【答案】B

【解析】向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东应当回避。

16.【答案】B

【解析】凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。

17.【答案】B

【解析】从2002年第2期开始，凭证式国债的发行期限改为1个月。

18.【答案】A

19.【答案】A

20.【答案】A

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