证券从业资格证

1、资产证券化最早起源于()。

A.英国

B.美国

C.德国

D.希腊

正确答案是：B

解析：资产证券化起源于美国的住宅抵押贷款证券化。资产证券化是指企业单位或金融机构将其未来能够产生稳定现金收益的资产加以组合并据此发行证券筹措资金的过程和技术。

2、在深圳证券交易所市场交易的B股，其结算登记费的征收标准是()。

A.成交金额的0.75‰，但不超过500港币

B.成交金额的0.5‰，但不少于5港币

C.成交金额的0.75‰，但不少于5港币

D.成交金额的0.5‰，但不超过500港币

正确答案是：D

解析：上海证券交易所A股的过户费为成交面额的0.75‰，深圳交易所A股过户费包含在交易经手费中，不向投资者单独收取。B股没有过户费，但中国结算公司要收取结算费。在上海证券交易所结算费是成交金额的0.5‰;在深圳交易所，称为结算登记费，是成交金额的0.5‰，但最高不超过500港元。基金交易目前不收过户费。

3、证券公司长期次级债可按一定比例计入净资本，到期期限在3/2/1年以上的，原则上分别按()、()、()的比例计入净资本。

A.80%、60%、40%

B.90%、60%、30%

C.70%、50%、20%

D.100%、70%、50%

正确答案是：D

解析：《证券公司次级债管理规定》第四条，长期次级债可按一定比例计入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，原则上分别按100%、70%、50%的比例计入净资本。

4、证券投资基金的出现和发展能有效的改善证券市场的()结构。

A.筹资者

B.投资者

C.中介者

D.管理者

正确答案是：B

解析：证券投资基金的出现和发展能有效的改善证券市场的投资者结构。证券投资基金作为一种新型的投资工具，将众多投资者的小额资金汇集起来进行组合投资，由专家来管理和运作，经营稳定，收益可观，为中小投资者提供了较为理想的间接投资工具，大大拓宽了中小投资者的投资渠道。

5、基金管理费通常按()支付。

A.月

B.日

C.季度

D.周

正确答案是：A

解析：基金管理费是指从基金资产中提取的、支付给为基金提供专业化服务的基金管理人的费用，即管理人为管理和操作基金而收取的费用。基金管理费通常按照每个估值日基金净资产的一定比率(年率)逐日计提，累计至每月月底，按月支付。

6、《证券投资基金法》开始实施的日期()。

A.1997年11月14日

B.1992年11月9日

C.2008年4月4日

D.2004年6月1日

正确答案是：D

解析：《中华人民共和国证券投资基金法》是2002年10月28日十届全国人大常委会第5次会议通过，自2004年6月1日起施行。

7、中国人民银行指定的银行间债券登记、托管和结算的机构是()。

A.中央国债登记结算有限责任公司

B.中国结算所

C.中国金融期货交易所

D.中央登记所

正确答案是：A

解析：中央国债登记结算有限责任公司是为全国债券市场提供国债、金融债券、企业债券和其他固定收益证券的登记、托管、交易结算等服务的国有独资金融机构，是财政部唯一授权主持建立、运营全国国债托管系统的机构，是中国人民银行指定的全国银行间债券市场债券登记、托管、结算机构和商业银行柜台记账式国债交易一级托管人。

8、国际债券在国际市场发行，计价货币为国际通用货币，一般不以()计价。

A.美元

B.欧元

C.人民币

D.英镑

正确答案是：C

解析：考察国际债券的计价货币。国际债券以自由兑换货币作为计量货币。例如:美元、欧元、日元、瑞士法郎、英镑等。

9、下列关于股份制改组的法律审查的表述，错误的是()。

A.应审查股权结构及股权设置是否符合券商设计的改制方案

B.律师应查阅改组企业签订的尚未履行完结的重要合同，审查重大合同的合法性或取得的权利是否存在瑕疵

C.律师及其所在的律师事务所在履行职责时，应当按照行业公认的业务标准和真实性、准确性和完整性进行核查和验证

D.在核查和验证完毕后，律师应该独立发表明确的法律意见

正确答案是：A

解析：企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查，是指需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的合法性进行审查。律师一般从以下几个方面进行审查，并出具法律意见书：

(1)企业申请进行股份制改组的可行性和合法性：包括企业进行股份制改组申请是否得到有关部门的批准、企业生产经营是否符合国家产业政策、股权结构及股份设置是否合法;

(2)发起人资格及发起协议的合法性;

(3)发起人投资行为和资产状况的合法性;

(4)无形资产权利的有效性和处理的合法性;

(5)原企业重大变更的合法性和有效性;

(6)原企业重大合同及其他债权、债务的合法性：律师应查阅改组企业签订的尚未履行完结的重要合同，审查重大合同的合法性和履行合同可能产生的负面影响或取得的权利是否存在瑕疵;(B正确)

(7)诉讼、仲裁或其他争议的解决;

(8)其他应审查事项。

律师及其所在的律师事务所在履行职责时，应当按照行业公认的业务标准和道德规范，对其出具文件内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验证(C正确)。在核查和验证完毕后，对企业的申请文件是否齐全、是否符合审批的程序、是否得到充分的授权、是否满足法律规定的实质要件、法律障碍是否排除等方面进行审核、验证，并进行综合分析，从而独立地发表明确的法律意见。(D正确)

10、某债券四年后到期，其票面价值为人民币100元，每年付息一次，票面利率为7%。若该债券以105元卖出，则其到期收益率()。

A.大于等于7%

B.大于7%

C.等于7%

D.小于7%

正确答案是：D

解析：债券价格与到期收益率呈反方向变动，债券价格=票面价值*(1+票面利率)/(1+到期收益率)，当票面利率正好等于市场利率的时候，未来的利息和本金的贴现正好等于债券价格;当票面利率大于到期收益率时，债券价格大于票面价值;当票面利率小于到期收益率时，债券价格小于票面价值。该题中，债券价格105元大于票面价值100元，因此到期收益率小于票面利率，即到期收益率小于7%。

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