证券市场基本法律法规考点笔记:证券公司内部控制的基本要求
①内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则;
②树立合法合规经营的理念和风险控制优先的意识;
③采取切实有效的措施杜绝挪用客户资产的安全,去报客户资产的安全完整;
④经营环境的变化,建立动态的净资本监控机制,确保净资本符合有关监管指标的要求;
⑤加强法人统一管理;
⑥建立健全信息隔离墙制度;
⑦完善综合信息管理系统;
⑧建立业务风险识别、评估和控制的完整体系;
⑨加强对自有资金和客户资金的风险控制;
⑩充分发挥会计的核查监督职能;
?按照专人管理、相互牵制、适当审批、严格登记的原则,加强对合同、票据、印章、密押等的管理。
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