证券从业资格证

三、判断题

1.B【解析】本题考查国债承销业务的资格条件和资格申请。申请人申请记账式国债承销团成

员资格的，应当将申请材料提交财政部。

2.B【解析】本题考查国债承销业务的资格条件和资格申请。申请凭证式国债承销团成员资格

的申请人除基本条件外，还须具备下列条件：(1)注册资本不低于人民币3亿元或者总资

产在人民币100亿元以上的存款类金融机构;(2)营业网点在40个以上。

3.B【解析】本题考查债券管理制度的发展历史.企业发行中期票据应制定发行计划，在计划

内可灵活设计各期票据的利率形式、期限结构等要素。

4.B【解析】本题考查债券管理制度的发展历史。证券公司债券不包括可转换债券和次级债券。

5.B【解析】本题考查我国投资银行业务的发展历史一发行监管制度的演变。l998年之前，我国股票发行监管制度采取发行规模和发行企业数量双重控制的办法。

6.B【解析】我国目前遵循的是法定资本制的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而

且要求在设立登记前认购或募足完毕。

7.A【解析】根据《公司法》规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，

其中，必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

8.B【解析】董事会每年度至少召开两次会议，每次会议应当于会议召开l0日前通知全体董

事和监事。代表1/l0以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事

会临时会议。

9.A【解析】本题考查股份有限公司的合并和分立。

10.B【解析】上市公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书。

11.B【解析】题干内容属于要进行评估的内容之一。

12.B【解析】具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于

自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，应该是构成国家法人股，并非是国

家股。注意区分两个的概念。

13.A【解析】本题考查土地使用权的处置。

14.A【解析】本题考查法人财产权的相关内容。

15.B【解析】题干中的实质性复核应该是原则性复核。

16.B【解析】应该是内部收益率高于边际资本成本的投资项目应接受，反之则拒绝;两者相

等时则是最优的资本预算。

17.A【解析】本题考查股权融资的特点。

18.B【解析】对于债务融资而言，外部融资会引起上市公司无法支付到期债务的财务风险;

对于股权融资而言，证券市场上的股价下跌会引发“恶意收购”的风险。

19.A【解析】本题考查净收入理论的相关内容。

20.A【解析】本题考查公司融资成本的相关知识。

21.B【解析】保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应该是主

动与证券服务机构进行协商，而不是发行人。

22.B【解析】应该是审计报告具有法定的证明效力。

23.B【解析】每次参加发审委会议的发审委委员为7名。表决投票时同意票数达到5票为通

过。而不是同意票数达4票为通过。

24.A【解析】本题考查关于保荐协议的相关规定。

25.B【解析】在主板上市公司首次公开发行股票，发行人应该最近3个会计年度净利润均为

正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。

而不是1000万元。

26.A【解析】本题考查首次公开发行股票询价与定价的相关规定。

27.A【解析】本题考查首次公开发行股票询价与定价的相关规定。

28.B【解析】保荐机构应当在签订保荐协议时指定2名保荐代表人具体负责保荐工作，作为

保荐机构与证券交易所之间的指定联络人。而不是指定l名。

29.A【解析】本题考查承销的相关规定。

30.B【解析】创业板首次公开发行股票的持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后3

个完整会计年度。

31.B【解析】发行人应披露持有5%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管

理人员作出的重要承诺及其履行情况。

32.A【解析】招股说明书应披露发行人及与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理

人员及经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他权益关系。

33.B【解析】受同一实际控制人控制的供应商，应合并计算采购额。

34.B【解析】总资产规模应该是l0亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金

额，但应在申报时说明。

35.A【解析】本题考查关联交易的分类。

36.A【解析】本题考查非公开发行股票的发行对象。

37.B【解析】股东大会就发行证券事项作出决议，应该是经出席会议的股东所持表决权的2/3

以上通过。

38.A【解析】招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书。

39.A【解析】在网下网上同时定价发行方式下，对于网上发行部分，既可以按统一配售比例

对所有公众投资者进行配售，也可以按一定的中签率以摇号抽签方式确定获配对象。

40.B【解析】上市公司募集资金应该是存放于公司董事会决定的专项账户。

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（责任编辑：lqh）

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