证券从业资格证

2012年证券从业资格考试基础巩固阶段，小编特为您搜集整理了证券从业资格考试《证券发行与承销》基础强化练习题，希望对您的复习有所帮助！

121、 发行人首次公开发行股票的股本总额不少于5000万元人民币。（ ）

标准答案： 错误

解 析：《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求。（1）股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行;（2）公司股本总额不少于人民币3000万元。

122、 法人可以作为股份有限公司的发起人，经公司登记机关核准，自然人也可以作为股份有限公司的发起人。 （ ）

标准答案： 正确

123、 在股票首次上市前，发行人和证券交易所双方应签订股票上市协议。 （ ）

标准答案： 正确

124、 辅导报告作为公司申请股票发行和上市的必备文件，与公开发行股票公司申报材料均应报中国证监会的派出机构。 （ ）

标准答案： 错误

解 析：辅导报告是保荐人对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。在辅导工作中，保荐人应当制作工作底稿，出具阶段辅导工作报告，向中国证监会的派出机构报送。由此可知辅导报告并不是公司申请股票发行和上市的必备文件。

125、 上市公司申请发行新股，需满足最近2年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。 （ ）

标准答案： 错误

解 析：上市公司申请发行新股，符合下列规定：最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告;被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。

126、 已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，公司净资产总值不低于1亿元人民币。 （ ）

标准答案： 错误

解 析：已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，公司净资产总值不低于1.5亿元人民币。

127、 上市公司发行可转换公司债券，必须全部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。 （ ）

标准答案： 错误

128、 可交换公司债券面值为每张人民币1000元。 （ ）

标准答案： 错误

解 析：可交换公司债券的主要条款：（1）期限。可交换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。（2）定价。面值为每张人民币100元，发行价格则由上市公司股东和保荐人通过市场询价确定。

129、 可交换公司债券自发行结束之日起12个月后，方可交换为预备交换的股票，债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。 （ ）

标准答案： 正确

130、根据2006年5月8日起施行的《上市公司证券发行管理办法》，可转换公司债券是指发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。 （ ）

标准答案： 正确

131、 可转换公司债券在转换股份前，其持有人具有股东的权利和义务。 （ ）

标准答案： 错误

解 析：可转换公司债券在转换股份前，其持有人不具有股东的权利和义务。

132、 上市公司发行的可转换公司债券在发行结束1年后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。 （ ）

标准答案： 错误

解 析：根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。

133、 可转换公司债券流通面值少于5000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。 （ ）

标准答案： 错误

134、 公开发行可转换公司债券，提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。 （ ）

标准答案： 正确

135、 发行人及其承销商违反规定向参与认购的投资者提供财务资助或者补偿的，中国证监会可以责令改正;情节严重的，处以警告、罚款。 （ ）

标准答案： 正确

136、 公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级;资信评级机构每年至少公告1次跟踪评级报告。 （ ）

标准答案： 正确

137、 证券公司应加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施。 （ ）

标准答案： 正确

138、 招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容。 （ ）

标准答案： 正确

139、 发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式三份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。（ ）

标准答案： 错误

解 析：发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。

140、 企业发行中期票据应制定发行计划，在计划内各期票据的利率形式、期限结构等要严格按照有关规定执行，不得自行设计。 （ ）

标准答案： 错误

解 析：中期票据是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的、约定在一定期限还本付息的债务融资工具。企业发行中期票据应制定发行计划，在计划内可灵活设计各期票据的利率形式、期限结构等要素。

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（责任编辑：中大编辑）