证券从业资格证

证券从业资格考试证券投资基金模拟练习:多选题

1.基金产品风险评价主要应依据的因素有( )。

A.基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例

B.基金的历史规模和持仓比例

C.基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度

D.基金成立以来有无违规行为发生

2.对不存在活跃市场的投资品种进行估值( )。

A.应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术

确定公允价值

B.运用估值技术得出的结果，应反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的

交易价格

C.采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场

参数

D.应通过不定期校验，确保估值技术的有效性

3.基金费用中，按资产净值的一定比例计提支付的是( )。

A.管理费

B.托管费

C.销售服务费

D.交易费用

4.基金财务会计报表包括( )。

A.利润表

B.现金流量表

C.资产负债表

D.净值变动表

5.根据目前规定，与基金利润有关的指标包括( )。

A.本期利润

B.本期已实现收益

C.期末可供分配利润

D.未分配利润

6.我国基金税收的政策法规主要有( )。

A.《关于证券投资基金税收问题的通知》

B.《关于企业所得税若干优惠政策的通知》

C.《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》

D.《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》

7.个人投资者投资基金不需要缴纳个人所得税的收入有( )。

A.从基金分配中获得的股票的股利收入

B.买卖基金份额获得的差价收入

C.申购和赎回基金份额取得的差价收入

D.从基金分配中获得的国债利息、买卖股票差价收入

8.在基金份额发售的3日前，以下( )不需要登载在指定报刊上。

A.托管协议

B.基金合同

C.招募说明书、基金合同摘要

D.基金份额发售公告

9.托管人召集基金份额持有人大会，应提前公告大会的事项有( )。

A.召开时间

B.审议事项

C.议事程序

D.表决方式

10.我国基金监管的目标包括( )。

A.保护投资者利益

B.推动基金业的规范发展

C.降低非系统风险

D.保证市场的公平、效率和透明

11.中国证监会对基金托管部门内部控制的监督包括( )。

A.各机构、部门和岗位职责是否保持相对独立

B.基金资产、托管银行自有资产、其他资产的保管是否严格分离

C.托管银行托管业务部门的岗位设置应当权责分明、相互制衡

D.在办理基金的清算交割事宜中，即保证清算的及时高效，又保证基金财产的安全与

独立

12.督察长的执业素质和行为规范有( )。

A.可以授权他人代为履行职责

B.诚实信用，具有良好的品行和职业操守记录

C.3年以上监察稽核、风险管理或者证券、法律、会计、审计等方面的业务工作经历

D.对与督察长本人有利益冲突的事项应当回避

13.根据模拟指数的不同，指数化型证券组合可以分为( )。

A.模拟大盘指数

B.模拟行业指数

C.模拟某种专业化的指数

D.模拟内涵广大的市场指数

14.资本资产定价模型主要应用于( )。

A.资产估值

B.套利定价

C.资金成本预算

D.资源配置

15.投资者心理偏差与投资者非理性行为包括( )。

A.相互影响

B.重视当前和熟悉的事物

C.回避损失和“心理”会计

D.避免“后悔”心理

答案解析：

1.ABCD

【解析】本题考查基金产品风险评价的因素。

2.ABC

【解析】对不存在活跃市场的投资品种进行估值，应通过定期校验，确保估值技术的有效性。

3.ABC

【解析】交易费用是按照成交金额的一定比例收取。

4.ACD

【解析】基金财务会计报表包括资产负债表、利润表、净值变动表。

5.ABCD

【解析】根据目前的规定，以下几个指标与基金利润有关：(1)本期利润;(2)本期已实现收益;(3)期末可供分配利润;(4)未分配利润。

6.ABCD

【解析】四项政策法规对基金的税收都有明确的规定。

7.BCD

【解析】个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时，代扣代缴20%的个人所得税。

8.AB

【解析】在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要和基金份额发售公告登载在指定报刊上。

9.ABCD

【解析】托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

10.ABD

【解析】降低系统风险是我国基金监管的目标。

11.ABC

【解析】D选项是中国证监会对基金托管职责的履行情况的监督。

12.BCD

【解析】督察长不可以授权他人代为履行职责。

13.CD

【解析】根据模拟指数的不同，指数化型证券组合可以分为模拟内涵广大的市场指数和模拟某种专业化的指数。

14.ACD

【解析】资本资产定价模型主要应用于资产估值、资金成本预算以及资源配置等方面。

15.ABCD

【解析】本题考查投资者心理偏差与投资者非理性行为。

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（责任编辑：中大编辑）

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