证券从业资格证

81. 股权融资包括( )。

A.配股

B.增发新股

C.股利分配中的送红股

D.股利分配中的现金分红

答案 A, B, C

解 析：股权融资是指公司以出让股份的方式向股东筹集资金，包括配股、增发新股以及股利分配中的送红股。

82. 按行业关联性划分，并购可以分为( )

A.横向并购

B.纵向并购

C.混合并购

D.协议收购

答案 A, B, C

解 析：公司收购按购并双方的行业关联性划分为横向并购、纵向并购和混合并购。D项协议收购是按持股对象是否确定划分的。

83. 根据香港的《创业板上市规则》，发行人须委任有关人士担任的职责包括( )。

A.董事

B.资格会计师

C.监察主任

D.公司秘书

答案 A, B, C, D

84. 按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为( )

A.协议收购

B.要约收购

C.敌意收购

D.善意收购

答案 C, D

解 析：公司收购按目标公司董事会是否抵制，并购可以分为敌意收购和善意收购。

85. 担保采用( )方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。

A.抵押

B.质押

C.保证

D.按揭

答案 A, B

解 析：担保采用抵押、质押方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。

86. 一般来说，商业银行发行金融债券应具备( )

A.核心资本充足率不低于4%

B.最近3年连续盈利

C.贷款损失准备计提充足

D.最近3年没有重大违法违规行为

答案 A, B, C, D

87. 首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，股票 上市前，应按( )中的有关要求编制上市公告书。

A.《公司法》、《证券法》

B.《首次公开发行股票并上市管理办法》

C.核准其挂牌交易的证券交易场所《上市规则》

D.《股票上市公告书内容与格式指引》

答案 A, B, C, D

88. 认股书应当载明的事项是( )。

A.发起人认购的股份数

B.每股的票面金额和发行价格，无记名股票的发行总数

C.募集资金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以撤回所认股份的说明

D.认股人的权利、义务

答案 A, B, C, D

89. 创立大会由( )组成。

A.发起人

B.经理

C.董事

D.认股人

答案 A, D

解 析：创立大套由发起人、认股人组成。

90. 向原股东配售股份应当符合( )。

A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%

B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

C.采用《证券法》规定的代销方式发行

D.拟配售股份数量不少于本次配售股份前股本总额的20%

答案 A, B, C

解 析：向原股东配股，除符合一般规定外，还应当符合下列规定

(1)拟配股数量不超过本次配股前股本总额的30%

(2)控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

(3)采用《证券法》规定的代销方式发行。

91. 向不特定对象公开募集股份，应当符合( )。

A.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

B.除金融类企业外，最近1期末不存在持有、金额较大的交易性金融资产和可供出的金融资产，借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形

C.发行价格应不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易的均价

D.发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易的均价

答案 A, B, D

92. 股票的定价活动可包括( )。

A.估值

B.撰写投资价值研究报告

C.询价

D.投标

答案 A, B, C, D

解 析：股票的定价不仅仅是估值及撰写投资价值研究报告。还包括发行期间的具体沟通、协商、询价、投标等一系列定价活动。

93. 赎回公告应当载明( )等内容。

A.赎回的程序

B.赎回价格

C.付款方法

D.赎回时间

答案 A, B, C, D

解 析：赎回公告应当载明赎回的程序、价格、付款方法、时间等内容。赎回期结束后，公司应当公告赎回结果及其影响。

94. 增发的发行方式有( )。

A.上网定价发行与比例配售相结合

B.上网定价发行与网下配售相结合

C.网下网上同时定价发行

D.中国证监会认可的其他形式

答案 B, C, D

95. 发行人应披露主要产品和服务的质量控制情况，包括( )。

A.质量控制标准

B.质量控制措施

C.质量控制负责人

D.出现的质量纠纷

答案 A, B, D

96. 发行人名称冠有( )字样的，应说明冠以此名的依据。

A.“高科技”

B.“技术”

C.“科技”

D.“新技术”

答案 A, C

解 析：发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，应说明冠以此名的依据。

97. 对大萧条的成因，调查研究的结论是，( )在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要原因。

A.证券业

B.商业银行

C.制造业

D.保险业

答案 A, B, D

解 析：对大萧条的成因，事后调查研究认为，商业银行、证券业、保险业在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要原因，尤其是商业银行将存款大量贷放到股票市场导致了股市泡沫，混业经营模式成为罪魁祸首。

98. 我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端为1985年由( )发行的金融债券。

A.中国农业银行

B.国家开发银行

C.中国建设银行

D.中国工商银行

答案 A, D

解 析：考查对我国金融债券的掌握。我国经济体制改革以后，国内发行金融债券的开端为1985年由中国工商银行、中国农业银行发行的金融债券。

99. 关于“上市公司的财务状况良好”，下列说法正确的是( )。

A.会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定

B.最近3年及l期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告

C.资产质量良好，不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响

D.最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10%

答案 A, B, C

100. 目前，我国国债包括( )。

A.记账式国债

B.凭证式国债

C.储蓄国债

D.基础建设国债

答案 A, B, C

解 析：目前，我国国债包括记账式国债、凭证式国债和储蓄国债三类。

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