证券从业资格证

32. 财务报告应当以年度末、半年度末或者季度末为截止日。（ ）

A.正确          B.错误

33. 发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式三份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。（ ）

A.正确          B.错误

34. 发行人应披露是否存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同、相似业务的情况。（ ）

A.正确          B.错误

35. 发行人应扼要披露最近1期末主要无形资产的取得方式、初始金额、摊销年限及确定依据、摊余价值及剩余摊销年限。（ ）

A.正确          B.错误

36. 现任董事、高级管理人员最近24个月内受到过中国证监会的行政处罚，上市公司不得非公开发行股票。（ ）

A.正确          B.错误

37. 发审会后至封卷期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，封卷材料中的募集说明书应包括初次申报时的募集说明书以及根据发审会意见修改并根据新公告内容更新的募集说明书。（ ）

38. 公开募集证券说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。（ ）

A.正确          B.错误

39. 发审委会议表决采取不记名投票方式，同意票数未达到10票为未通过；同意票数达到10票为通过。（ ）

A.正确          B.错误

40. 申请过程中的信息披露是指从发行人董事会作出发行新股预案、股东大会批准，直到获得中国证监会核准文件为止的有关信息披露。（ ）

A.正确          B.错误

41. 可转换公司债券的发行规模由发行人根据其投资计划和财务状况确定。（ ）

A.正确          B.错误

42. 可转换公司债券每张面值50元。可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定。分离交易的可转换公司债券的面值和利率确定方式与此相同。（ ）

A.正确          B.错误

43. 转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。转换价值等于每股普通股的净值乘以转换比例。（ ）

A.正确          B.错误

44. 通常情况下，赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越低，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人；相反，赎回期限越短、转换比率越高、赎回价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人。（ ）

A.正确          B.错误

45. 可转换公司债券的上市是指可转换公司债券经核准在证券交易所挂牌买卖。（ ）

A.正确          B.错误

46. 金融债券的发行应由具有债券评级能力的信用评级机构进行信用评级。金融债券发行后，信用评级机构不比每年对该金融债券进行跟踪信用评级。（ ）

A.正确          B.错误

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（责任编辑：中大编辑）

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