证券从业资格证

2014年证券从业资格考试题库：

多项选择题

1.中国证监会的非现场检查包括()。

A.证券公司的年度报告

B.董事会报告

C.制度与人员的检查

D.财务报表附注

2.承销团申请人应当具备的基本条件有()。

A.在中国境内依法成立的金融机构

B.依法开展经营活动，近3年内在经营活动中没有重大违法记录，信誉良好

C.财务稳健，资本充足率、偿付能力或者净资本状况等指标达到监管标准，具有较强的风险控制能力

D.具有负责国债业务的专职部门和健全的国债投资和风险管理制度

3.证券公司应向()报送年度报告。

A.中国证监会

B.公司住所地的中国证监会派出机构

C.中国证券业协会

D.中国证券登记结算公司

4.保荐机构内部控制制度未有效执行，中国证监会自确认之日起可采取的监管措施

有()。

A.暂停其保荐机构资格3个月

B.情节严重的，暂停其保荐机构资格6个月

C.情节严重的，责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人

D.情节特别严重的，撤销其保荐机构资格

5.有()情况之一的，公司应当修改章程。

A.《公司法》或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触

B.公司的情况发生变化，与章程记载的事项不一-致

C.董事会决定修改章程

D.股东大会决定修改章程

6.有下列()情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会。

A.董事人数不足法律规定人数或者公司章程所定人数的l/3时

B.公司未弥补的亏损达实收股本总额l/3时

C.单独或者合计持有公司20%以上股份的股东请求时

D.监事会提议召开时

7.下列关于股东大会主持的说法中，正确的是()。

A.董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持

B.副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由2/3以上董事共同推举l名董事主持

C.董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持

D.监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司5%以上股份的股东

可以自行召集和主持

8.公司改组为上市公司时。对上市公司占用的国有土地主要采取()方式处置。

A.以土地使用权作价入股

B.缴纳土地出让金，取得土地使用权

C.缴纳土地租金

D.授权经营

9.审计风险由()组成。

A.检查风险

B.固有风险

C.控制风险

D.道德风险

10.企业有下列()行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。

A.经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转

B.国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间或其下属独资企业(事业单位)之间的合并、资产(产权)置换和无偿划转

C.非上市公司国有股东股权比例变动

D.资产涉讼

11.优先股的筹资特点有()。

A.筹资后不增加财务风险

B.优先股的股息通常是固定的，具有一定的杠杆作用

C.优先股筹资的成本比债券低

D.优先股股东一般没有投票权

12.除外部筹资外，公司筹资的另一大来源是其内部的现金流量，它主要包括()。

A.资本公积

B.实收资本

C.折旧

D.未分配利润

13.盈利预测审核报告预测期间的确定原则为()。

A.如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，预测期间为预测时起至该会计年度结束时止的期限

B.如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，预测期间为预测时起至下一会计年度结束时止的期限

C.如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，预测期间为预测时起至不超过下一个会计年度结束时止的期限

D.如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，预测期间为预测时起至该会计年度结束时止的期限

14.在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得有()情形。

A.被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的

B.最近3年内受到中国证监会行政处罚

C.最近1年内受到证券交易所公开谴责

D.涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见

15.发行人有下列()情形之一的，应当及时通知或者咨询保荐机构，并将相关文件送交保荐机构。

A.发生违法违规行为或者其他重大事项

B.发生关联交易、为他人提供担保等事项

C.变更募集资金及投资项目等承诺事项

D.履行信息披露义务或者向中国证监会、证券交易所报告有关事项

16.沪市投资者可以使用其所持的上海证券交易所账户在申购日(简称“T日”)向上海证券交

易所申购在该所发行的新股，申购时间为T日()。

A.上午9：00～11：30

B.上午9：30～11：30

C.下午1：o0～3：00

D.下午1：30～3：00

17.深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所不同之处在于()。

A.放宽投资者申购上限

B.深圳证券交易所规定申购单位为500股

C.深圳证券交易所规定每一证券账户申购数量不少于1000股

D.深圳证券交易所规定每一证券账户申购数量不少于500股

18.在全部发行工作完成后15个工作日内，主承销商应当将超额配售选择权的行使情况及

其内部监察报告报()备案。

A.证券交易所

B.国家发改委

C.中国证监会

D.中国证券业协会

19.发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括()。

A.股票上市日期

B.询价推介时间

C.定价公告刊登日期

D.申购日期和缴款日期

20.上市公司信息披露事务管理制度应当包括()。

A.明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准

B.未公开信息的传递、审核、披露流程

C.信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责

D.对外发布信息的申请、审核、发布流程

答案：

1.ABD

【解析】本题考查证监会对投资银行业务的检查。中国证监会的非现场检查包括证券公司的年度报告、董事会报告、财务报表附注、与承销业务有关的自查内容。

2.ABCD

【解析】本题考查国债承销业务的资格条件和资格申请。承销团申请人应当具备的基本条件有：(1)在中国境内依法成立的金融机构;(2)依法开展经营活动，近3年内在经营活动中没有重大违法记录，信誉良好;(3)财务稳健，资本充足率、偿付能力或者净资本状况等指标达到监管标准，具有较强的风险控制能力;(4)具有负责国债业务的专职部门以及健全的国债投资和风险管理制度;(5)信息化管理程度较高;(6)有能力且自愿履行《国债承销团成员资格审批办法》第六章规定的各项义务。

3.ABCD

【解析】本题考查证监会对投资银行业务的检查。证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，公司住所地的中国证监会派出机构，中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。

4.ABCD

【解析】本题考查保荐制度——监管措施的相关规定。

5.ABD

【解析】本题考查公司章程修改的情形。

6.BD

【解析】本题考查提议召开临时股东大会的相关规定。选项A应改为：董事人数不足法律规定人数或者公司章程所定人数的2/3时;选项C应改为单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时。

7.AC

【解析】本题考查股东大会的运作和议事规则一股东大会的主持。选项B应改为：副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举1名董事主持。选项D应改为：监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司l0%以上股份的股东可以自行召集和主持。

8.ABCD

【解析】我国目前实践中，公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取4种方式处置：以土地使用权作价入股;缴纳土地出让金，取得土地使用权;缴纳土地租金;授权经营。

9.ABC

【解析】审计风险由固有风险、控制风险和检查风险组成。

10.AB

【解析】本题考查可以不对相关国有资产进行评估的情形。

11.ABD

【解析】选项C应该是优先股筹资的成本比债券高，这是由于其股息不能抵冲税前利润。本题考查优先股筹资特点。

12.CD

【解析】公司筹资的另一大来源是其内部的现金流量，它主要包括折旧和未分配利润(也即留存收益)两部分。

13.AC

【解析】本题考查盈利预测审核报告预测期间的确定原则。’

14.ABCD

【解析】本题考查在创业板上市公司首次公开发行股票对董事、监事和高级管理人员的要求。

15.ABCD

【解析】本题考查发行人的义务。

16.BC

【解析】沪市投资者可以使用其所持的上海证券交易所账户在申购日(简称“T日”)向上海证券交易所申购在该所发行的新股，申购时间为T日上午9：30～11：30;下午1：00～3：00。

17.ABD

【解析】本题考查深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所的不同点。

18.AC

【解析】本题考查超额配售选择权披露的相关知识。

19.ABCD

【解析】发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括股票上市日期、询价推介时间、定价公告刊登日期、申购日期和缴款日期。

20.ABCD

【解析】本题考查上市公司信息披露事务管理制度的相关内容。

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（责任编辑：中原茶仙子）

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