初级银行

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银行从业资格考试《风险管理》测验题

71D【解析】A、B、C都是内部数据的主要来源。

72B【解析】B项行政法规是由国务院制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律。

73C【解析】"因为期限错配，所以重新定价"，重新定价风险，也称为期限错配风险。

74D【解析】交易风险是发生在交易过程中，题干只说明是在进行会计处理时，因此，排除A；经济风险和市场风险都是影响面很广的风险，不会在财务报表中出现，而折算风险是一个比较具体的风险种类，也很贴合题干所述概念。

75A【解析】计算资本充足率：扣除商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资；

计算核心资本充足率：扣除商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资50％、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资50％。

76C【解析】斥责、经济惩罚不是特殊的督促方法。一般性的信息银行可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、"道义劝说"、斥责、经济惩罚等举措来予以督促。对于一些比较复杂敏感、同时涉及到银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如"监管当局可以要求银行如果不进行信息披露，将不允许采用较低的风险权重或特殊方法。"

77C【解析】回收率的波动性不是重要输入参数，只是回收率的某参数指标。

78D【解析】D最特殊，因为不是周转率指标。本题考查财务指标分类情况：资产负债率是企业偿债能力指标。其他三个周转率是企业营运能力指标。

79D【解析】简单地说，解析法是通过简化的假设，对信贷资产组合给出一个"准确"的解。蒙塔卡罗模拟法模拟资产组合中各证券的价格走势。历史模拟法是通过历史数据来构造收益率分布，是一个模拟历史的过程。

80C【解析】商业银行与内部人和股东关联交易管理办法中规定，商业银行的主要非自然人股东是指能够直接、间接、共同持有或控制商业银行5%以上股份或表决权的非自然人股东。

81D【解析】市场风险是由四种市场价格变动引起的，这四种价格是商品价格、股票价格、利率、汇率，A、B、C都是其中某项价格变动引起的风险种类，只有D不是。

82D【解析】系统在整个设计开发运行过程中存在的风险，是系统缺陷造成的风险，不包括系统报告的风险。系统缺陷主要包括(1)数据／信息质量；(2)违反系统安全规定；(3)系统设计/开发的战略风险；(4)系统的稳定性、兼容性、适宜性。

83A【解析】所给选项中，B、C、D都是关于风险状况的，只有A是盈利性指标。盈利能力监管指标包括资本金收益率，资产收益率，净业务收益率、净利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。

84D【解析】积极的组合管理需要考虑组合层面上单个业务风险之间的相关性。

85C【解析】市场风险要素价格的历史观测期至少为一年；至少每三个月更新一次数据。

86B【解析】买方付出一定的权益金来获得违约保护，卖方以获得一定的权益金为代价来承担贷款的风险。

87A【解析】把消除风险作为风险管理目标是不现实的。事实上，没有风险，也就没有收益，因此这不是风险管理的目标，风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配。另外，风险也是消除不了的，今后在遇到语气过于绝对的选项时，要格外留意。

88A【解析】本题按照一定的逻辑顺序即可排列正确。对风险首先要防患于未然，排除B、C，而风险一旦发生，就要控制风险的继续扩大；"纠正"一般是在事后才做的工作，因此，排除D，选A。

89C【解析】久期缺口=资产加权平均久期-(总负债÷总资产)×负债加权平均久期。

90C【解析】A项资本金收益率=税后净收入/资本金总额；B项资产收益率=税后净收入/资产总额；D项非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/资产总额。

二、多选题

1ABC【解析】违约概率预测准确性的验证方法有：二项、卡方、正态。验证客户违约风险区分能力的方法：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、KS检验、贝叶斯错误率等。

2BCD【解析】审慎经营类指标包括：①资本充足率；②大额风险集中度；③不良贷款拨备覆盖率；A、E两项总资产净回报率和成本收入比属于经营绩效类指标。

3CD【解析】利率风险通常是以利率灵敏度测量的，利率灵敏度可分为利差灵敏度和资产负债市值的利率灵敏度。其中，利差灵敏度又称考察期的"利率缺口"。

4BCE【解析】利率敏感性缺口模型的缺陷主要有：①敏感性缺口分析的精确性值得怀疑；②利率预测在现实中往往准确率不高，短期利率则更难预测；③银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活性；④增加管理成本；⑤未考虑到利率变动的两面性；⑥实际中，负债利率支付的变化一般快于资产利率收入的变化。

5ABDE【解析】本题考查了几种期货的相关知识。目前已开发出的金融期货合约有三大类：

一是利率期货，指以利率为标的的期货合约。包括以长期国债为标的的长期利率期货和以两个月的短期存款利率为标的的短期利率期货；

二是货币期货，指以汇率为标的的期货合约，目的是规避汇率风险；

三是股票指数期货，指以股票指数为标的的期货合约，不涉及股票本身的交割，股指期货以现金清算的形式进行交割。

C的错误很明显，股指期货是以股指为标的的期货合约。

6ABCE【解析】D有利于买权的持有人，应为价内期权。

7ABCDE【解析】内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。

8ABC【解析】D、E两项属于从远行方面来看商业银行的内部控制必须包括的要素。

9ABCDE【解析】记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，除了上述选项所述内容，同时还要评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。

10ACDE【解析】B的做法对应对灾难性损失是无事于补的。

11ABCDE【解析】以上每一项措施都可以缓解流动性危机。A同业拆入款项，即从别的银行借入一笔资金，用于缓解流动性需求。B减少核心贷款，即减少资金流出的额度。C可保证一部分存款能较长时间的存在银行应付流动性危机。D是紧急求救措施，E是从声誉方面缓解流动性危机。

12DE【解析】流动性风险预警信号包括内部信号、外部信号、融资信号。A属于内部信号，信号B、C属于外部信号。归纳流动性风险预警：内部指标／信号：风险水平、盈利能力、资产质量。外部指标／信号：第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标的变化。融资指标／信号：商业银行的负债稳定性和融资能力的变化。

13CDE【解析】使银行丧失流动性主要在于两个方面：①银行自身经营管理出现问题导致流动性受损；②公众对银行体系失去信心从而出现挤兑导致银行的无法应对。

14BCDE【解析】外部原因，就是银行之外的因素，A是银行内部操作出现问题。

15ABE【解析】即期净敞口头寸=即期资产-即期负债，远期净敞口头寸=买入的远期合约头寸-卖出的远期合约头寸。

16ACE【解析】B、D两项属于声誉风险管理的作用。

17ABE【解析】商业银行信息系统有助于银行开展各项业务，控制风险。在操作风险管理中，信息系统的主要作用在于支持风险评估、建立损失数据库、风险指标收集与报告、风险管理和建立资本模型等。本题符合的只有A、B、E三项。C是战略风险管理中需要的工作，D是依靠计量方法或模型推导出来的。

18ACE【解析】B应为第一资金来源，不是最后资金来源。D应为保护存款者。

19ABCDE【解析】贷款定价的决定因素：贷款定价=资金成本+经营成本+风险成本+资本成本，其中，资金成本包括债务成本和股权成本。

20ABCD【解析】E是正常按揭的做法。假按揭的表现形式还有：商业银行信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款；以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。

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