初级银行

401.转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给()而取得资金的业务行为。

A.金融同业

B.中央银行

C.出票人

D.承兑人

402.所谓的换手率，就是基金每年证券的销售额除以基金资产()。

A.差额

B.总额

C.全额

D.余额

403.()是指按照企业经济业务是否实际发生为标准，而不是按照是否实际收到现金来确认收入和费用。

A.权责发生制

B.配比原则

C.收付实现制

D.收付现金制

404.某客户在 2008 年 9 月 1 日存入一笔 50 000 元一年期整存整取定期存款，假设年利率3.00%，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是多少?()

A.51 425 元

B.51 500 元

C.51 200 元

D.51 400 元

405.由于存款业务量巨大，故存款合同一般采用()。

A.客户制定的格式合同

B.客户与存款机构协商的格式合同

C.存款机构制定的格式合同

D.口头形式

406.银行及其他金融机构相互之间进行短期的资金借贷称为()。

A.同业存放

B.同业存贷

C 同业拆借

D.同业回购

407.物价稳定是要保持()的大体稳定，避免出现高通货膨胀。

A.生产者物价水平

B.消费者物价水平

C.国内生产总值

D.物价总水平

408.通常说的“挤兑”是指银行面临的()。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.流动性风险

409.《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例()。

A.不得低于 75%

B.不得高于 75%

C.不得低于 25%

D.不得高于 25%

410.信用证项下的汇票附有商业单据的是()。

A.可撤销信用证

B.不可撤销信用证

C.跟单信用证

D.光票信用证

411.以下说法不正确的有()。

A.我国个人存款实行实名制

B.我国存款利息所得需缴纳利息税

C.我国利息税税率为 20%

D.利息税由储户个人自觉缴纳

412.风险管理的最基本要求是()

A.风险计量

B.风险监测

C.风险识别

D.风险控制

413.()体现了面向全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法以及全员的风险管理文化等先进的风险管理理念和方法。

A.全新风险管理模式

B.全程风险管理模式

C.全面风险管理模式

D.全员风险管理模式

414.B 股交易专户、还贷专户和发行外币股票专户都属于()。

A.单位经常项目外汇账户

B.单位资本项目外汇账户

C.外汇储蓄账户

D.个人外汇账户

415.2006 年 9 月成立的期货交易所是()。

A.中国金融期货交易所

B.上海期货交易所

C.大连商品交易所

D.郑州商品交易所

416.金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由()承担未履行客户身份识别义务的责任。

A.第三方

B.客户

C.该金融机构

D.该金融机构和第三方按比例

417.贷款人行使不安抗辩权时，借款人在合理期限内未恢复履行债务能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同，()对此负通知义务和举证责任。

A.借款人

B.原担保人

C.贷款人

D.人民法院

418.根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定，表述不正确的是()。

A.合同当事人的法律地位平等

B.当事人依法享有自愿订立合同的权利

C.当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务

D.当事人不能委托代理人订立合同

419.合同成立需要具备要约和()阶段。

A.执行

B.承诺

C.协商

D.登记

420.银行在进行客户信用评级时应采取()的评定方法。

A.定性分析

B.定量分析

C.定性分析为主，定性分析与定量分析相结合

D.定量分析为主，定量分析与定性分析相结合

401.【答案及解析】A 转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的业务行为，是金融机构间融通资金的一种方式。将票据转让给中央银行则是再贴现。故选 A。

402.【答案及解析】B 本题考查对基金换手率的了解。换手率就是基金每年证券的销售额除以基金资产总额，它反映的是基金资产的流通情况。故选 B。

403.【答案及解析】A 权责发生制又称为应计制，是以企业经济业务是不是实际发生为标准。收付实现制又称为现金制，以现金的实际收付为标准确认收入和费用。故选 A。

404.【答案及解析】B 一年后存款到期时，客户提款时获得的本息和为 50000+50000×3%=51500(元)。故选 B。

405.【答案及解析】C 由于存款业务是存款机构经特许而经营的，存取业务量巨大，故存款合同一般采用存款机构制定的格式合同。存款合同应当采用书面形式，而非口头形式。故选 C。

406.【答案及解析】C 同业拆借是银行及其他金融机构相互之间进行短期的资金借贷。同业回购是金融机构间类似于以债券作质押的短期贷款。故选 C。

407.【答案及解析】D 物价稳定是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀。

AB 选项中，生产者物价水平或消费者物价水平都仅是其中的一个方面。C 选项中，国内生产总值是衡量经济增长的指标。故选 D。

408.【答案及解析】D 银行挤兑是指大量存户持存单到银行集中兑现造成银行流动及清偿能力出现危机的一种现象。它是银行面临流动性风险的一种表现。故选 D。

409.【答案及解析】B《商业银行法》第三十九条规定商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过 75%。故选 B。

410.【答案及解析】C 根据信用证项下是否附有商业单据，信用证分为：跟单信用证(附有商业单据)和光票信用证(不附有商业单据)。故选 C。

411.【答案及解析】D 根据国务院颁布的《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》(自 1999 年 11 月 1 日起施行)规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，利息税税率为 20%，由存款银行代扣代缴，而非“由储户自觉交纳”，故 D 选项的说法不正确。《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。故选 D。

412.【答案及解析】C 有效 ix 另,1 风险是风险管理的最基本要求。故选 C。

413.【答案及解析】C 全面风险管理模式体现了面向全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法以及全员的风险管理文化等先进的风险管理理念和方法。故选 C。

414.【答案及解析】B 单位资本项目外汇账户包括贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、行外币股票专户、B 股交易专户等。题干所述 B 股交易、还贷和发行外币股票不属于单位经常项目，A 选项错误。外汇储蓄账户是个人外汇账户的一种，是针对个人的，不能用于发行外币股票等，CD 选项错误。故选 B。

415.【答案及解析】A2006 年 9 月在上海成立的是中国金融期货交易所。B 选项中，上海期货交易所成立于 1999 年;C 选项中，大连商品交易所成立于 1993 年;D 选项中，郑州商品交易所成立于 1990 年。故选 A。

416.【答案及解析】C《反洗钱法》第十七条规定：金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施;第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。故选 C。

417.【答案及解析】C 贷款人享有先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：①经营状况严重恶化;②转移财产、抽逃资金，以逃避债务;③丧失商业信誉;④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形，难以按期归还贷款时，可以中止(暂时停止)交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。借款人在合理期限内未恢复履行能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同。但贷款人对此负有通知义务和举证责任，贷款人没有明确证据中止履行的，应当承担违约责任。故选 C。

418.【答案及解析】D 合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议，A 选项的表述正确。被代理人可以“由他人以自己名义代为民事法律行为，并承受法律后果”，可见当事人依法可以委托代理人订立合同，D 选项的表述错误。根据《合同法》第三条规定，合同当事人的法律地位平等，一方不得将自己的意志强加给另一方。第四条规定，当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预。第五条规定，当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务。第九条规定，当事人依法可以委托代理人订立合同，ABC 选项的表述正确。故选 D。

419.【答案及解析】B 当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。故选 B。

420.【答案及解析】D 银行在进行客户信息信用评级时应以定量分析为主，定量分析与定性分析相结合。故选 D。

编辑推荐：

初、中级银行业 真题分析考试思路详解

2018年下半年银行从业资格考试真题

（责任编辑：）

共2页,当前第1页  第一页  前一页  下一页