初级银行

1.财务比率分析不包括( ) 。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠杆比率

D.损失比率

2.某商业银行全部关联方授信总额为 110 亿元，资本净额为 210 亿元，则其关联授信比例约为( ) 。

A.41%

B.5 2%

C.191%

D. 200%

3.( ) 是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。

A.独立交易

B.资产转移

C.关联交易

D.权利让渡

4.下列属于风险对冲方式的是( ) 。

A.利率对冲

B.市场对冲

C.汇率对冲

D.关联方对冲

5.个人住房按揭贷款的风险分析不包括( ) 。

A.经销商风险

B.“假按揭”风险

C.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

D.商业银行的经济状况变动风险

6.信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历的三个主要阶段是(

A.专家判断法~违约概率模型~信用评分模型

B.违约概率模型~专家判断法~信用评分模型

C.专家判断法~信用评分模型~违约概率模型

D.信用评分模型~专家判断法~违约概率模型

7.以下不属于利率风险按来源不同分类的是( ) 。

A.商品价格风险

B.重新定价风险

C.基准风险

第 2 页 共 24 页

D.期权性风险

8.根据我国监管机构的规定，目前尚严禁( ) 直接投资股票市场。

A.上市公司

B.商业银行

C.经纪公司

D.证券交易所

9.商品价格风险中所述的商品不包括( ) 。

A.农产品

B.矿产品

C.白银

D.黄金

10.( ) 是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。

A.远期

B.期货

C.即期

D.互换

11.关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不恰当的是( ) 。

A.在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值

B.市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值

C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

D.在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

12.影响期权价值的主要因素不包括( ) 。

A.标的资产的市场价格和期权的执行价格

B.期权的到期期限

C.市场利率

D.即期市场价格的变化

13.利用 5 年期政府债券的空头头寸为 10 年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，该 10 年期政府债券多头头寸的经济价值会( ) 。

A.上升

B.下降

C.不变

D.难以判断

14.( )确立了银行资本监管新标杆和新高度。

A.第一版巴塞尔协议

第 3 页 共 24 页

B.第二版巴塞尔协议

C.第三版巴塞尔协议

D.第四版巴塞尔协议

15.下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( ) 。

A.当市场利率上升时，银行资产价值下降

B.当市场利率上升时，银行负债价值上升

C.资产的久期越长，资产的利率风险越大

D.负债的久期越长，负债的利率风险越大

16.市场风险内部模型法的局限性不包括( ) 。

A.不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

B.未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件

C.对风险管理的具体作用有限

D.无法将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示

17.用 VaR 计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( ) 。

A. 2 B. 3 C. 1 D. 5

18.假设某 10 年期债券当前的市场价格为 105 元，债券久期为 9. 5 年，当前市场利率为 3%。如果市场利率提高 0.3%，则该债券的价格变化为( ) 。

A.降低 2. 905 元

B.提高 2. 905 元

C.降低 2. 950 元

D.提高 2. 950 元

19.下列关于市场风险的说法，错误的是( ) 。

A.市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险

B.市场风险具有明显的非系统性特征

C.市场风险与其他风险相比，容易计量

D.银行表内外都存在市场风险

20.结构性资产或负债不包括( ) 。

A.经扣除折旧后的固定资产和物业

B.与记账本位币所属不同货币的资本

C.对境内附属公司和关联公司的投资

D.为维持资本充足率稳定而持有的头寸

一、单选题

1. 【答案】D。解析：商业银行应当根据主要财务比率/指标来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，内容包括:盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率。

2. 【答案】B。解析：关联授信比例=全部关联方授信总额÷资本净额 X100%=110÷210X100%≈52%。

3. 【答案】C。解析：关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方。

4. 【答案】B。解析：风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。

5. 【答案】D。解析：个人住房按揭贷款的风险分析包括:经销商风险、“假按揭”风险、由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险、借款人的经济状况变动风险。

6. 【答案】 C。解析：信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关健环节，经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。

7. 【答案】A。解析：利率风险按来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

8. 【答案】B。解析：根据我国监管机构的规定，目前尚严禁商业银行直接投资股票市场，因此商业银行所面临的股票价格风险有限。

9. 【答案】D。解析：商品价格风险中所述的商品不包括黄金这种贵金属。原因是，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能。

10. 【答案】C。解析：即期是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。即期交易可在世界各地的签约方之间进行，由于时区不同，需要向后推迟若干时间，以执行付款指令及记录必需的会计账目。

11. 【答案】B。解析：市场价值是在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。

12. 【答案】D。解析：影响期权价值的主要因素包括标的资产的市场价格和期权的执行价格、期权的到期期限、标的资产价格的波动率、市场利率以及期权合约期限内标的资产的红利收益等。

13. 【答案】B。解析：利用 5 年期政府债券的空头头寸为 10 年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，虽然上述安排已经对收益率曲线的平行移动进行了对冲，但是该 10 年期政府债券多头头寸的经济价值还是会下降。

14. 【答案】C。

15. 【答案】B。解析：当市场利率上升时，银行负债价值下降。

16. 【答案】D。解析：ABC 项都是市场风险内部模型的局限性，所以 D 项错误。

17. 【答案】B。解析：用 VaR 计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于 3，所以 B 项正确。

18. 【答案】A。解析：依据近似公式ΔP=-P·D·Δy/(1+y)，其中，P 为固定收益产品的当前价格;ΔP 为价格的微小变动幅度(通常小于 1%);y 为市场利率;Δy 为市场利率的微小变动幅度;D 为麦考利久期(通常以年为单位)。因此，ΔP=-105X9.5X0.003÷(1+0.03)≈-2. 905(元)，及该债券的价格将降低 2. 905 元。

19. 【答案】B。解析：市场风险具有明显的系统性特征，所以 B 项说法错误。

20. 【答案】C。解析：结构性资产或负债指经营上难以避免的策略性外币资产或负债，可包括:①经扣除折旧后的固定资产和物业;②与记账本位币所属不同货币的资本(营运资金)和法定储备;③对海外附属公司和关联公司的投资;④为维持资本充足率稳定而持有的头寸。

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