初级银行

三、判断题

1. 股票和债券投资收益属于临时性收入。 (　)

2. 最低标准的失业保障月数是6个月，能维持1年的失业保障较为妥当。 (　)

3. 税收规划的目的是节税，这也是客户最本质的目的。 (　)

4. 一般而言，家庭紧急预备金的储存形式最好是流动性高的资产与贷款额度的搭配。 (　)

5. 财务信息是银行从业人员制定个人财务规划的基础和根据，决定了客户的理财目标和期望合理与否，以及完成个人财务规划的可能性。(　)

6. 只要负债总资产比例不低于0.4，客户的财务状况出现资产流动性不足的可能性就较低。(　)

7.李氏夫妇都是一所高中学校教师，在理财计划中将等于3个月的开销额度的资产用现金来持有，这是恰当的理财行为。(　)

8. 客户将银行存款转换成货币市场基金，这个理财行为改变了其资产负债比率。 (　)

9. 总负债一般不要超过净资产。 (　)

10.某个股票市场上的同一只股票，其风险是客观的，但是有的人买有的人卖，这可能是因为买者和卖者的风险认知度有差异。(　)

11.保险是一种契约行为，属于经济活动的范畴。 (　)

12.确定保险金额只需要考虑财产的实际价值。 (　)

13.按照中国银监会对个人理财业务的定义，商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介一 绍和宣传不属于理财顾问服务。(　)

14.实施投资计划是整个投资策划中最重要的部分。 (　)

15.税收最小化通常是遗产规划的一个重要动机，也是遗产规划的唯一目标。 (　)

答案：

1. × [解析]常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等。

2. × [解析]最低标准的失业保障月数是3个月，能维持6个月的失业保障较为妥当。

3. √ [解析]税收规划的目的就是节税，从业人员在制订税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机，从而降低税收成本以达到总体效益的最大化，在合法性原则。这是完全合理的，也是客户最本质的目的。

4. √ 5. √

6. × [解析]客户的个人资产负债表中，当负债过多时会面临流动生危机。一般合理的概念是债务支出与家庭收入的合理比例在0.4，但是还要考虑家庭结余比例和收入变动趋势等因素。所以并不能根据0.4来绝对地确定是否面临流动性问题。

7. √ [解析]个人理财规划中，现金管理的目的是让客户有足够的资金去应付日常生活中的开支、应付突发事件，从而为自己构建一个财务健康、安全的生活体系。

8. × [解析]客户将银行存款转换成货币市场基金，只是改变了资产形式，并没有增加或减少总资产，所以没有改变其资产负债比率。

9. √ [解析]在债务管理中要注意债务总量与资产总量的合理比例，总负债一般不要超过净资产。 来源

10.√ [解析]同一个风险每个人对其认知的水平是不一样的，人们对风险的认知水平往往取决于其个人的生活经验。

11.√

12. x [解析]一般来说，保险金额的确定应该以财产的实际价值和人身的评估价值为依据。

13.√ [解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第2条规定可知，个人理财业务指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务舌动。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍和宣传不属于理理财问服务。本题说法正确。

14.× [解析]投资计划的制订是整个投资策划中最重要的部分，是投资目标能否实现的关键。

15.× [解析]遗产规划是将个人财产从一代人转移给另一代人，从而尽可能实现个人为其家庭所确定的目标而进行的一种合理财产安排。遗产规划的主要目标是帮助投资者高效率地管理遗产，并将遗产顺利地转移到受益人的手中。税收最小化通常是遗产规划的一个重要动机，但不是遗产规划的准一目标。此题错误。

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（责任编辑：中原茶仙子）