基金从业资格

1.私募房地产基金多采取( )，这种企业的组织形式很好的投资管理效率，并避免了双重征税的弊端。

A.有限合伙制

B.契约制

C.公司制

D.信托制

解析：私募房地产基金多采取有限合伙制，这种企业的组织形式很好的投资管理效率，并避免了双重征税的弊端。

2.私募股权投资基金的投资者出资设立信托，基金管理人依照基金信托合同作为受托人，以自己的名义为基金持有人的利益行使基金财产权并承担相应受托责任的方式属于( )。

A.公司型基金

B.有限合伙人型基金

C.FOF

D.契约型基金

解析：契约型基金不具备独立的法律资格，无法以基金的名义进行借贷或为他人提供担保。基金管理人作为委托人可以代持其对于被投资企业的股权，可以以自己的名义申请过桥贷款或者为被投资企业进行担保，但同时承担相应的债务。

3.私募基金管理人的( )应当独立地履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，对因失职渎职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任。

A.董事会

B.总经理

C.负责投资运作的高级管理人员

D.负责合规风控的高级管理人员

解析：负责合规风控的高级管理人员，应当独立地履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，对因失职渎职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任。

4.私募基金管理人内部控制总体目标说法错误的是( )。

A.保证基金最低投资收益

B.保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则

C.防范经营风险，确保经营业务的稳健运行

D.确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时解析：私募基金管理人内部控制总体目标是：①保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则;

②防范经营风险，确保经营业务的稳健运行;③保障私募基金财产的安全、完整;④确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

5.根据《合伙企业法》的规定，合伙协议应当载明( )。Ⅰ.合伙企业的名称和主要经营场所的地点Ⅱ.合伙目的和合伙经营范围Ⅲ.合伙人的姓名或者名称、住所Ⅳ.合伙人的出资方式、数额和缴付期限

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

解析：根据《合伙企业法》的规定，合伙协议应当载明：①合伙企业的名称和主要经营场所的地点;②合伙目的和合伙经营范围;③合伙人的姓名或者名称、住所;④合伙人的出资方式、数额和缴付期限;⑤利润分配、亏损分担方式;⑥合伙事务的执行;⑦入伙与退伙;⑧争议解决办法;⑨合伙企业的解散与清算;⑩违约责任。

6.《公司法》规定，公司的( )不得利用其关联关系损害公司利益。Ⅰ.控股股东Ⅱ.实际控制人Ⅲ.董事Ⅳ.监事

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

解析：《公司法》规定，公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公司利益，故选项 D 正确。

7.关于跨境股权投资，其投资范围( )。

A.仅包括境外的股权投资基金面向境内目标公司的投资

B.仅包括境内的股权投资基金面向境外目标公司的投资

C.既包括境外的股权投资基金面向境内目标公司的投资，也包括境内的股权投资基金面向境外目标公司的投资

D.既包括境外的股权投资基金面向境内目标公司的投资，也包括境内的股权投资基金面外境内目标公司的投资，但港、澳、台地区除外解析：跨境股权投资包括境外的股权投资基金面向境内目标公司的投资，以及境内的股权投资基金面向境外目标公司的投资，故选项 C 正确。

8.除基金合同另有约定外，基金应当由( )托管。

A.基金托管人

B.基金管理人

C.会计事务所

D.外包机构

解析：除基金合同另有约定外，基金应当由基金托管人托管，故选项 A 正确。

9.境内主板上市要求发行人最近一期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权后)占净资产的比例不得高于( )。

A. 10%

B.20%

C.30%

D.50%

解析：境内主板上市要求发行人最近一期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权后)占净资产的比例不得高于 20%。

10.基金募集期限自( )起计算。

A.基金份额发售之日

B.注册的日期

C.基金募集资金达到预定目标

D.基金募集计划说明书规定日期解析：《证券投资基金法》规定，基金募集不得超过国务院证券监督管理机构准予注册的基金募集期限。基金募集期限自基金份额发售之日起计算，故选项 A 正确。

11.( )KKR 成立以后，开始出现了专业化运作的并购投资基金。

A.1976 年

B.1985 年

C.1987 年

D.1992 年

解析：1976 年 KKR 成立以后，开始出现了专业化运作的并购投资基金。

12.( )是股权投资基金首选的退出方式。

A.股份上市转让

B.股权转让退出

C.清算退出

D.并购退出解析：股份上市转让是股权投资基金首选的退出方式。

13.私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的。应当以书面形式签订基金销售协议，基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以( )为准。

A.基金招募说明书

B.基金托管协议

C.基金合同附件

D.基金销售协议

解析：私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的，应当以书面形式签订基金销售协议，并将协议中关于私募基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分作为基金合同的附件。基金销售机构负责向投资者说明相关内容。基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以基金合同附件为准。

14.私募基金管理人未按本指引建立健全内部控制，或内部控制存在重大缺陷，导致违反相关法律法规及自律规则的，中国基金业协会可以视情节轻重对私募基金管理人及主要负责人采取( )。

A.书面警示、行业内通报批评、公开谴责等措施

B.罚款、公开谴责等措施

C.书面警示、暂停业务、取消业务资格

D.罚款、取消业务资格解析：私募基金管理人未按本指引建立健全内部控制，或内部控制存在重大缺陷，导致违反相关法律法规及自律规则的，中国基金业协会可以视情节轻重对私募基金管理人及主要负责人采取书面警示、行业内通报批评、公开谴责等措施。

15.不得通过讲座、报告会等方式向不特定对象宣传推介的要求，是为了限制采取上述方式向( )宣传推介，以切实防范变相公募，但不禁止通过讲座、报告会、分析会、手机短信、微信、电子邮件等能够有效控制宣传推介对象和数量的方式，向事先已了解其风险识别能力和承担能力的( )宣传推介。

A.不特定对象;特定对象

B.特定对象;不特定对象

C.指定对象;不指定对象

D.不指定对象;指定对象

解析：不得通过讲座、报告会等方式向不特定对象宣传推介的要求，是为了限制采取上述方式向“不特定对象”宣传推介，以切实防范变相公募，但不禁止通过讲座、报告会、分析会、手机短信、微信、电子邮件等能够有效控制宣传推介对象和数量的方式，向事先已了解其风险识别能力和承担能力的“特定对象”宣传推介，故选项 A 正确。

16.公开募集基金的基金管理人的股东、董事、监事和高级管理人员在行使权利或者履行职责时，应当遵守( )优先的原则。

A.基金管理人利益

B.基金份额持有人利益

C.基金托管人利益

D.基金发起人利益

解析：公开募集基金的基金管理人的股东、董事、监事和高级管理人员在行使权利或者履行职责时，应当遵守基金份额持有人利益优先的原则，故选项 B 正确。

17.对于股权投资基金而言，投资后管理的作用不包括( )。

A.有利于及时了解被投资企业经营运作情况，并根据不同情况及时采取必要措施，保证资金安全

B.有利于提升被投资企业自身价值，增加投资收益

C.对股权投资基金参与企业后续融资时的决策也起到重要的决策支撑作用

D.确保不会因公司以更低的发行价进行新一轮融资而导致投资人的股权被稀释从而投资被贬值

解析：投资后管理的作用包括：①对于股权投资基金而言，投资后的项目监控有利于及时了解被投资企业经营运作情况，并根据不同情况及时采取必要措施，保证资金安全;②投资后的增值服务则有利于提升被投资企业自身价值，增加投资收益;③投资后管理对股权投资基金参与企业后续融资时的决策也起到重要的决策支撑作用。

18.当 EVA( )，公司才能产生经济利润，并为股东创造财富。

A.大于 0

B.小于 0

C.等于 0

D. 不确定

解析：EVA 大于 0，即调整后的净经营利润大于产生此利润的全部资产成本，公司才能产生经济利润，并为股东创造财富，故选项 A 正确。

19.股份有限公司的股东( )。

A.以认购股份为限对公司承担责任

B.不对公司承担责任

C.以认缴的出资额为限对公司承担责任

D.对公司承担全部责任

解析：股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任，故选项 A 正确。

20.美国于 2010 年出台了( )，对原有的法律体系作出了进一步修订与补充，提升了股权投资基金监管的审慎性。

A.《多德—弗兰克法案》

B.《泛欧金融监管改革法案》

C.《另类基金管理人指引》

D.《创业投资基金管理人指引》

解析：美国于 2010 年出台了《多德—弗兰克法案》，对原有的法律体系作出了进一步修订与补充，提升了股权投资基金监管的审慎性。

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