基金从业资格

1、2005年11月发布的《创业投资企业管理暂行办法》明确国家对创业投资企业实行(　)管理。

A、登记

B、注册

C、备案

D、审批

2、股权投资基金行政监管的主要法律法规依据是(　)。

Ⅰ.《证券法》

Ⅱ.《证券投资基金法》

Ⅲ.《私募投资基金监管管理暂行办法》

Ⅳ.《公司法》

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

3、下列关于创业投资基金的说法，不正确的是(　)。

A、投资初创期或成长期的未上市企业

B、成长性好

C、风险小

D、需要分散投资

4、股权投资基金财产不得用于(　)。

Ⅰ.违反国家宏观政策或者产业政策的投资

Ⅱ.违规向他人贷款或者提供担保

Ⅲ.从事承担无限责任的投资

Ⅳ.法律、行政法规以及金融监管部门禁止的其他投资或者活动

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

5、股权投资基金管理人应当为依法设立的公司或者合伙企业，名称和经营范围中应当包含(　)等相关字样，法律法规另有规定的除外。

Ⅰ.“基金管理”

Ⅱ.“投资管理”

Ⅲ.“资产管理”

Ⅳ.“创业投资”

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

6、对股权投资基金管理人和股权投资基金采取(　)管理。

A、行政许可

B、行政审批

C、内部审批

D、登记备案

7、有限责任公司型和有限合伙型股权投资基金投资者人数不超过(　)人。

A、30

B、50

C、150

D、200

8、下列投资者应视为合格投资者的是(　)。

Ⅰ.社会公益基金

Ⅱ.依法设立并在基金业协会备案的投资计划

Ⅲ.投资于所管理私募基金的私募基金管理人

Ⅳ.投资于所管理私募基金的私募基金从业人员

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

9、下列主体投资股权投资基金的，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数的是(　)。

Ⅰ.社会保障基金

Ⅱ.企业年金

Ⅲ.慈善基金

Ⅳ.依法设立并在基金业协会备案的投资计划

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

10、向不特定对象发行证券以及投资者人数超过(　)人，均被视为公开发行证券。

A、20

B、150

C、200

D、500

11、关于股权投资基金投资运作的说法中，正确的是(　)。

Ⅰ.股权投资基金的投资管理，是管理人的核心工作内容，提供优质的投资管理服务也是管理人的价值所在

Ⅱ.基金合同通常应对基金份额的认购、赎回或者转让的程序和方式作出规定

Ⅲ.当资金脱离投资者控制时，由第三方机构依法托管而不是直接由管理人支配，是保障资金安全的有效方式

Ⅳ.股权投资基金托管人由中国证监会及其派出机构担任

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

12、股权投资基金管理人应当根据中国证券投资基金业协会的规定，及时填报并定期更新管理人及其从业人员的有关信息、所管理股权投资基金的投资运作情况和杠杆运用情况，保证所填报内容(　)。

Ⅰ.真实

Ⅱ.准确

Ⅲ.及时

Ⅳ.完整

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

13、股权投资基金管理人和托管人发生重大事项变更，信息披露义务人应当在10个工作日内向投资者披露。下列属于重大事项的是(　)。

Ⅰ.管理费率或者托管费率变更

Ⅱ.清盘或者清算

Ⅲ.重大关联交易

Ⅳ.提取业绩报酬

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

14、设立外商投资创业投资企业，应至少拥有一个“必备投资者”。根据规定，“必备投资者”应当是具备创业投资专业能力与资金实力的投资者，下列不属于“必备投资者”应满足的条件的是(　)。

A、以创业投资为主营业务

B、拥有5名以上具有3年以上创业投资从业经验的专业管理人员

C、在申请前三年其管理的资本累计不低于1亿美元，且其中至少5000万美元已经用于进行创业投资

D、公司制创投企业的必备投资者，对创投企业的认缴出资及实际出资分别不低于投资者认缴出资总额及实际出资总额的30%

15、(　)即合格境外有限合伙人制度，是指境外机构投资者通过资格审批和外汇资金的监管程序后，将(　)资本兑换为人民币资金，投资于(　)的股权投资基金市场。

A、QFLP，境外，境内

B、QFLP，境内，境外

C、QFLP，境外，境外

D、QFLP，境内，境内

16、下列情形中，应当依法追究刑事责任的是(　)。

Ⅰ.个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的

Ⅱ.个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的

Ⅲ.个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的

Ⅳ.造成恶劣社会影响或者其他严重后果的

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

17、在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，中国证监会经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过(　)个交易日。

A、5

B、7

C、15

D、30

18、对行政处罚不服的，可在收到处罚决定书之日起(　)内申请行政复议，也可以在收到处罚决定书之日起(　)内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。

A、60日、3个月

B、30日、3个月

C、3个月、60日

D、3个月、30日

19、根据《企业所得税法实施条例》规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的(　)在股权持有满2年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。

A、10%

B、30%

C、50%

D、70%

20、投资的未上市中小企业可豁免国有股转持的条件包括(　)。

Ⅰ.经企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定，职工人数不超过200人

Ⅱ.经企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定，职工人数不超过500人

Ⅲ.根据会计师事务所审计的年度合并会计报表，年销售(营业总收入)不超过10亿元，资产总额不超过10亿元

Ⅳ.根据会计师事务所审计的年度合并会计报表，年销售(营业总收入)不超过2亿元，资产总额不超过2亿元

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ

参考答案及解析：

1、【正确答案】 C

【答案解析】 本题考查政府管理的历史演变。2005年11月，经国务院批准，国家发展改革委、科技部、财政部、商务部、中国人民银行、国家税务总局、国家工商行政管理总局、中国银监会、中国证监会、国家外汇管理局十部委联合发布《创业投资企业管理暂行办法》。该办法明确国家对创业投资企业实行备案管理，备案管理部门分国务院管理部门和省级(含副省级城市)管理部门两级，国务院管理部门为国家发展改革委

2、【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查行政监管。《证券法》《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》是行政监管的主要法律法规依据

3、【正确答案】 C

【答案解析】 本题考查行政监管。创业投资基金投资初创期或成长期的未上市企业，成长性好，但风险大，往往需要分散投资，以降低基金的整体运营风险;因此，一般需要具备一定规模，以利于基金投资于若干不同项目

4、【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查行政监管。股权投资基金财产不得用于下列投资或者活动：(1)违反国家宏观政策或者产业政策的投资;(2)违规向他人贷款或者提供担保;(3)从事承担无限责任的投资;(4)法律、行政法规以及金融监管部门禁止的其他投资或者活动。此外，以股权投资基金财产向基金管理人、基金托管人出资，通常也会受到一定程度的限制或禁止

5、【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查行政监管。股权投资基金管理人应当为依法设立的公司或者合伙企业，名称和经营范围中应当包含“基金管理”或者“投资管理”“资产管理”“股权投资”“创业投资”等相关字样，法律法规另有规定的除外

6、【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查行政监管。对股权投资基金管理人和股权投资基金采取登记备案管理

7、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查行政监管。股权投资基金应当向合格投资者募集，单只股权投资基金的投资者人数累计不得超过《证券投资基金法》《公司法》《合伙企业法》等法律规定的特定数量，即有限责任公司型和有限合伙型股权投资基金投资者人数不超过50人，股份有限公司型和信托(契约)型股权投资基金投资者人数不超过200人

8、【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查行政监管。下列投资者视为合格投资者：(1)社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金;(2)依法设立并在基金业协会备案的投资计划;(3)投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员;(4)中国证监会规定的其他投资者

9、【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查行政监管。以下主体投资股权投资基金的，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数：(1)社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金;(2)依法设立并在基金业协会备案的投资计划;(3)中国证监会规定的其他投资者

10、【正确答案】 C

【答案解析】 本题考查行政监管。向不特定对象发行证券以及投资者人数超过200人，均被视为公开发行证券

11、【正确答案】 C

【答案解析】 本题考查行政监管。股权投资基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任

12、【正确答案】 C

【答案解析】 本题考查行政监管。股权投资基金管理人应当根据中国证券投资基金业协会的规定，及时填报并定期更新管理人及其从业人员的有关信息、所管理股权投资基金的投资运作情况和杠杆运用情况，保证所填报内容真实、准确、完整

13、【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查行政监管。股权投资基金管理人和托管人发生重大事项变更，股权投资基金发生触及基金止损线或者预警线、管理费率或者托管费率变更、清盘或者清算、重大关联交易、提取业绩报酬等影响投资者利益的重大事项的，信息披露义务人应当在10个工作日内向投资者披露

14、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查跨境股权投资基金的政府管理。B选项的正确说法是：拥有3名以上具有3年以上创业投资从业经验的专业管理人员

15、【正确答案】 A

【答案解析】 本题考查跨境股权投资基金的政府管理。QFLP制度，即合格境外有限合伙人制度，是指境外机构投资者通过资格审批和外汇资金的监管程序后，将境外资本兑换为人民币资金，投资于境内的股权投资基金市场

16、【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查防范和处置非法集资等刑事犯罪。非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：(1)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的;(2)个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的;(3)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的;(4)造成恶劣社会影响或者其他严重后果的

17、【正确答案】 C

【答案解析】 本题考查调查手段。在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过十五个交易日;案情复杂的，可以延长十五个交易日

18、【正确答案】 A

【答案解析】 本题考查调查手段。对行政处罚不服的，可在收到处罚决定书之日起60日内申请行政复议，也可以在收到处罚决定书之日起3个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼

19、【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查运用税收政策，鼓励创业投资基金增加早期投资。《企业所得税法实施条例》第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的70%在股权持有满2年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣

20、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查豁免国有股持股义务，保障创业投资基金可持续发展。投资的未上市中小企业应当同时符合下列条件：经企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定，职工人数不超过500人;根据会计师事务所审计的年度合并会计报表，年销售(营业总收入)不超过2亿元，资产总额不超过2亿元。

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