基金从业资格

1、已登记的股杈投资基金管理人A公司未按照规定向中国证券投资基金业协会报送基金管理人经审计的年度财务报告,对A公司的处罚或措施不包括(　　)。

A.有关A公司新发起设立的基金产品备案申请被暂停受理

B.如后期A公司相应整改完毕,将至少6个月后才能恢复正常机构公示状态

C.A公司将被要求停止运营其所管理的基金产品

D.基金管理人公示平台对外公示了A公司为“异常机构”

参考答案：C

2、根据《公司法》,对采用有限责任公司形式的股权投资基金设立条件描述错误的是(　　)

A股东人数没有上限

B.股东共同制定公司章程

C.有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额

D.有公司住所

参考答案：A

3、某家公司拟申请股权投资基金管理人登记,中国证券投资基金业协会在受理其申请登记材料后,发现其被列入企业信用信息公示系统严重违法公示企业名单,中国证券投资基金业协会的下述做法符合规定的是

A.要求该公司进行整改,整改完成后予以登记

B.列入异常机构名单

C.不予登记

D.接受申请并予以登记

参考答案：C

4、关于投资协议中的回购权条款,企业创始人一般不需要关注(　　)

A.触发条件

B.回购时间

C.回购价格

D.股东的其他投资资产

参考答案：D

5、募集机构应当妥善保存投资者及其他与基金募集业务相关的记录资料,保存期限自基金清算终止之日起不得少于(　　)年

A.5

B.8

C.3

D.10

参考答案：D

6、股权投资基金与目标企业签订投资协议时,(　　)赋予了股权投资基金对一些特定重大事项的一票否决权

A.回购条款

B.保密条款

C.反摊薄条款

D.保护性条款

参考答案：D

7、某股权投资基金到期拟进行清算,基金存续期限一共5年。基金成立时次性全部实缴资金5亿元,全部投资退出9亿元,存续期间共产生税费500万元。基金合同约定,基金投资者按照出资比例进行分配,基金设置8%(单利)的门槛收益。超出门槛收益部分后基金管理人按照20%的比例提取业绩报酬,无追赶机制。以下选项,不属于股权投资基金清算与收益分配原则的一项是(　　)。

A.优先向基金投资者返还投资本金

B.向基金投资者分配门槛收益之后,基金管理人才可以参与业绩报酬的分配

C.业绩报酬属于基金的费用,应当优先向管理人分配业绩报酬,再向投资者返还本金

D.基金应当清理完所有债务和产生的费用后,才能向基金投资者和管理人进行分配

参考答案：C

8、关于贴现现金流法的两种模型,以下说法正确的是(　　)

A.公司的内在价值等于未来各年公司自由现金流量用权益资本成本贴现得到的现值之和

B.公司自由现金流量是归属于公司股东的现金流量

C.股权自由现金流量贴现模型中,股权的内在价值等于未来各年股权自由现金流量用公司的加权平均资本贴贴现得到的现值之和

D.股权自由现金流量指公司经营活动产生的现金流量在扣除业务发展的投资需求和对其他资本提供者的分配之后能够分配给股东的现金流量

参考答案：D

9、关于基金的内部收益率(IRR),以下说法错误的是(　　)

A.计算IRR时不考虑所得税影响

B.IRR体现了投资资金的时间价值

C.IRR是指截止某一特定时点,基金资金流入值现值加上资产净值总额与资金流出值现值总额相等时的折现率

D.IRR的计算,往往是在基金处于投资期时

参考答案：D

10、关于企业估值,(　　)不属于运用清算价值法对企业估值时需要采取的步骤

A.估算单个业务或资产包的变现价值

B.计算并确定折扣率

C.选择与目标企业较为接近的上市公司作为参考

D.将企业分拆成可供出售的几个业务或资产包

参考答案：C

11.以下( )不属于财务尽职调查报告的内容。

A.目标企业法律风险的识别

B.评估目标企业的财务健康程度

C.评估目标企业的内控程序及业务的主要流程

D.提供交易条款的述议

参考答案：A

12.股权投资基金的项目主要的来源有( )。

Ⅰ.依托创新证券投资银行业务、收购兼并业务、国际业务衍生出来的直接投资机会，具有贴近一级投资市场、退出渠道畅通、资金回收周期短以及投资回报丰厚等特点

Ⅱ.与国内外股权投资机构结为策略联盟，实现信息共享，联合投资

Ⅲ.跟踪和研究国内外新技术的发展趋势以及资本市场的动态，通过资料调研、项目库推荐、访问企业等方式寻找项目信息

Ⅳ.分别到项目企业独立展开尽职调查

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：A

13.投资决策委员会的设立应符合关联交易备查制度的要求，确保不存在 ( )。

A.关联交易

B.风险损失

C.利益冲突

D.投资失策

参考答案：C

14.关于项目退出，以下说法不正确的是( )。

A.是指当所投资的企业达到预定条件时，股权投资基金将投资的资本及时收回的过程

B.股权投资基金在项目立项时，就要为项目设计退出方式

C.具体的退出方式包括上市转让或挂牌转让退出

D.行业通常所指的回购、并购等不属于退出方式

参考答案：D

15.股权投资基金的募集机构需要就合格投资者身份尽到审查义务，判断投资者是否具备承担相应投资风险的能力，应以一定的( )作为衡量标准，并且对投资者所能承担的风险能力进行测试。

A.资本和收入

B.资产价值和收入

C.资本和资产价值

D.以上都不对

参考答案：B

16.基金募集过程中，募集机构应当恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突，履行说明义务、反洗钱义务等相关义务，承担( )等相关责任。

A.特定对象确定

B.投资者适当性审查

C.基金推介及合格投资者确认

D.以上都对

参考答案：D

17.实务中( )通常均不作为课税主体，也无代扣代缴个税的法定义务，由投资者自行缴纳相应税收。

Ⅰ.信托计划 Ⅱ.资管计划

Ⅲ.契约型基金 Ⅳ.公司型基金

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：A

18.对于有限责任的公司型基金，投资者人数的最高限制是( )人。

A.10

B.20

C.50

D.200

参考答案：C

19.如果基金在募集中超过了募集人数标准，无论募集机构与投资者沟通方式是否满足“特定化”标准，都将构成( )。

A.公开发行

B.非公开发行

C.成功发行

D.未成功发行

参考答案：A

20.股权投资基金常用的估值方法中，相对估值法可分为( )。

Ⅰ.市盈率法

Ⅱ.市净率法

Ⅲ.市现率法

Ⅳ.市销率法

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

参考答案：A

21.合伙协议应列明合伙企业()事项。

Ⅰ.终止

Ⅱ.解散

Ⅲ.合并

Ⅳ.清算

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：C

22.并购投资的考察重点是()。

Ⅰ.管理团队、资产质量、融资结构

Ⅱ.产品服务、发展战略及市场因素

Ⅲ.融资运用、发展战略以及风险分析

Ⅳ.为管理团队和产品服务部分

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ

参考答案：D

23.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归人其()。

A.固定资产

B.无形资产

C.固有财产

D.净资产

参考答案：C

24.基金份额上市交易后，有下列()情形之一的，由证券交易所终止其上市交易，并报国务院证券监督管理机构备案：

A.基金合同期限届满

B.基金份额持有人大会决定提前终止上市交易

C.基金合同约定的其他情形

D.基金合同没有约定的或者基金份额上市交易规则规定的终止上市交易的其他情形

参考答案：A

25.违反《证券投资基金法》规定，擅自公开或者变相公开募集基金的，有以下处罚措施()。

Ⅰ.责令停止，返还所募资金和加计的银行同期存款利息

Ⅱ.没收违法所得，并处所募资金金额百分之一以上百分之五以下罚款

Ⅲ.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告

Ⅳ.直接负责的主管人员和其他直接责任人员并处5万元以上50万元以下罚款

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：D

26.股权投资基金的信息披露应当包含的内容有()。

Ⅰ.基金承担的费用和业绩报酬安排

Ⅱ.可能存在的利益冲突

Ⅲ.涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁

Ⅳ.基金的投资收益分配情况

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：D

27.申请人提出的合伙企业设立申请，企业登记机关审查后不予登记的，应当()。

A.给予书面答复，并说明理由

B.口头告知申请人

C.给予书面答复，并口头说明理由

D.给予书面答复，申请人有需要的说明理由

参考答案：A

28.适用《私募投资基金募集行为管理办法》的情况有()。

Ⅰ.以非公开方式向投资者募集资金的私募基金管理人

Ⅱ.以公开方式向投资者募集资金的私募基金管理人

Ⅲ.以非公开方式向投资者募集资金的在中国证监会注册取得基金销售业务资格的募集机构

Ⅳ.以公开方式向投资者募集资金的在中国基金业协会注册取得基金销售业务资格的募集机构

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：A

29.在股权自由现金流量贴现模型中，股权的内在价值等于()。

A.企业未来可自由支配现金流之和

B.企业当前货币资金、短期投资和长期投资之和

C.未来各年股权自由现金流量用权益资本成本贴现得到的现值之和

D.企业税后现金流之和

参考答案：C

30.公司从事经营活动，必须()。

Ⅰ.遵守法律、行政法规

Ⅱ.遵守社会公德、商业道德

Ⅲ.接受政府和社会公众的监督

Ⅳ.承担社会责任

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

参考答案：C

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