外销员

五、远期汇率的折算与进出口报价

(一)汇率表中远期贴水(点)数，可作为延期收款的报价标准

在采用延期付款方式办理商品货款结算时，国外进口商会要求本国出口商同时以甲、乙两种货币报出商品的价格。如果甲种货币为升水货币，乙种货币为贴水货币，出口商在报价时应掌握以下原则：

第一，以升水货币报价时按原价报出;

第二，以贴水货币报价时应按一定方法计算出远期实际汇率，以贴水后的实际汇率报价。

例:我公司向德国出口食品原料,如即期付款每吨报价EUR$800,现德国出口商要求我方以美元和欧元报价,货物发运后3个月后付款.已知当日法兰克福外汇市场的汇价为:

即期汇率 3个月远期汇率

欧元/美元 0.8515-0.8534 升水:127-103

请问我方应如何报价?

解析:

我方的美元报价为:

800×0.8534=US$682.72

外方如延期付款,美元升水,远期汇率实际为:

买入价:0.8534-0.0103=0.8431

卖出价:0.8515-0.0127=0.8388

我方的欧元报价为: 682.72/0.8388=EUR$813.92

所以若延期三个月付款,我方美元报价应为每吨US$682.72,欧元报价应为EUR$813.92.

(二)汇率表中的贴水年率可作为延期收款的报价标准

贴水货币的贴水年率也就是该种货币的贬值年率。

(三)在一软一硬两种货币的进口报价中，远期汇率是确定接受软币加价幅度的根据.

例:我公司从德国进口精密仪器,三个月后付款.德国出口商报价为每台US$500.如我方要求以欧元报价,则我方可接受的欧元报价最高为多少?已知当日苏黎世外汇市场即期汇率为EUR$1=US$0.8515,远期汇率升水,合年率2.98%.

解析:在进口报价中,远期汇率是确定接受贴水货币加价幅度的依据.以软币报价的加价幅度不能超过该软币与该硬币的远期汇率,否则宁可接受硬币报价.

所以我方可接受的最高欧元报价为:

US$500÷[0.8515×(1-2.98%×3/12)]=ERU$591.40

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（责任编辑：中大编辑）

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