一级造价工程师

    第三节建设项目投资估算来源：www.zaojishi.com
    一、项目投资估算的作用
    （1 ）项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，并对项目的规划、规模起参考作用。
    （2 ）项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据，也是研究、分析、计算项目投资经济效果的重要条件。
    （3 ）项目投资估算对工程设计概算起控制作用，设计概算不得突破批准的投资估算额，并应控制在投资估算额以内。
    （4 ）项目投资估算可作为项目资金筹措及制订建设贷款计划的依据，建设单位可根据批准的项目投资估算额，进行资金筹措和向银行申请贷款。
    （5 ）项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产投资计划的重要依据。
    二、投资估算的阶段划分与精度要求
    （一）国外项目投资估算的阶段划分与精度要求英、美等国把建设项目的投资估算分为以下五个阶段：
    第一阶段：是项目的投资设想时期。对投资估算精度的要求允许误差大于±30％。来源：www.zaojishi.com
    第二阶段：是项目的投资机会研究时期。其对投资估算精度的要求为误差控制在±30％以内。
    第三阶段：是项目的初步可行性研究时期。其对投资估算精度的要求为误差控制在±20％以内。
    第四阶段：是项目的详细可行性研究时期。其对投资估算精度的要求为误差控制在土10％以内。
    第五阶段：是项目的工程设计阶段。其对投资估算精度的要求为误差控制在±5 ％以内。
    （二）我国项目投资估算的阶段划分与精度要求1 ，项目规划阶段的投资估算建设项目规划阶段是指有关部门根据国民经济发展规划、地区发展规划和行业发展规划的要求，编制一个建设项目的建设规划。其对投资估算精度的要求为允许误差大于±30％。
    2.项目建议书阶段的投资估算在项目建议书阶段，是按项目建议书中的产品方案、项目建设规模、产品主要生产工艺、企业车间组成、初选建厂地点等，估算建设项目所需要的投资额。其对投资估算精度的要求为误差控制在土30％以内。
    3.初步可行性研究阶段的投资估算初步可行性研究阶段，是在掌握了更详细、更深入的资料条件下，估算建设项目所需的投资额。其对投资估算精度的要求为误差控制在±20％以内。
    4.详细可行性研究阶段的投资估算详细可行性研究阶段的投资估算至关重要，因为这个阶段的投资估算经审查批准之后，便是工程设计任务书中规定的项目投资限额，并可据此列入项目年度基本建设计划。
    三、投资估算的内容固定资产投资估算的内容按照费用的性质划分，包括建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费用（此时不含流动资金）、基本预备费、涨价预备费、建设期贷款利息、固定资产投资方向调节税等。
    固定资产投资可分为静态部分和动态部分。涨价预备费、建设期利息和固定资产投资方向调节税构成动态投资部分；其余部分为静态投资部分。
    四、投资估算依据、要求与步骤
    （一）投资估算依据（1 ）专门机构发布的建设工程造价费用构成、估算指标、计算方法，以及其他有关计算工程造价的文
件；（2 ）专门机构发布的工程建设其他费用计算办法和费用标准，以及政府部门发布的物价指数；（3 ）拟建项目各单项工程的建设内容及工程量。
    （二）投资估算要求（1 ）工程内容和费用构成齐全，计算合理，不重复计算，不提高或者降低估算标准，不漏项、不少算；（2 ）选用指标与具体工程之间存在标准或者条件差异时，应进行必要的换算或调整；（3 ）投资估算精度应能满足控制初步设计概算要求。
    （三）估算步骤（1 ）分别估算各单项工程所需的建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费；（2 ）在汇总各单项工程费用的基础上，估算工程建设其他费用和基本预备费；（3 ）估算涨价预备费和建设期利息；（4 ）估算流动资金五、固定资产投资估算方法（一）静态投资部分的估算方法1.单位生产能力估算法计算公式为：C2= （C1/Q1 ）*Q2*f 单位生产能力估算法估算误差较大，应注意以下几点：（1 ）地方性；（2 ）配套性；（3 ）时间性。 [Page]
    2.生产能力指数法生产能力指数法是根据已建成的类似项目生产能力和投资额来粗略估算拟建项目投资额的方法。
    其计算公式为：C2=C1 （Q2/Q1 ）X *f 3. 系数估算法系数估算法是以拟建项目的主体工程费或主要设备费为基数，以其他工程费占主体工程费的百分比为系数估算项目总投资的方法。系数估算法的种类很多，下面介绍几种主要类型。
    （1 ）设备系数法。以拟建项目的设备费为基数，根据已建成的同类项目的建筑安装费和其他工程费等占设备价值的百分比，求出拟建项目建筑安装工程费和其他工程费，进而求出建设项目总投资。其计算公式如下：C=E （1+flPl+f2P2+f3P3+.。。。。。）+I
    （2 ）主体专业系数法。以拟建项目中投资比重较大，并与生产能力直接相关的工艺设备投资为基数，根据已建同类项目的有关统计资料，计算出拟建项目各专业工程（总图、土建、采暖、给排水、管道、电气、自控等）占工艺设备投资的百分比，据以求出拟建项目各专业投资，然后加总即为项目总投资。其计算公式为：C=E （1+f1P`1+f2P`2+f3P`3+. 。。。。。） +I （3 ）朗格系数法。这种方法是以设备费为基数，乘以适当系数来推算项目的建设费用。其计算公式为：C=E （1+∑Ki） .Kc总建设费用与设备费用之比为朗格系数KL. 即：KL= （1+∑Ki）。Kc运用朗格系数法估算投资的步骤如下：1 ）计算设备到达现场的费用，包括设备出厂价、陆路运费、海上运输费、装卸费、关税、保险、采购等。
    2 ）根据计算出的设备费乘以1.43，即得到包括设备基础、绝热工程、油漆工程和设备安装工程的总费用（a ）。
    3 ）以上述计算的结果（a ）再分别乘以1.1 、1.25、1.6 （视不同流程），即可得到包括配管工程在内的费用（b ）。
    4 ）以上述计算的结果（b ）再乘以1.5 ，即得到此装置（或项目）的直接费（c ），此时，装置的建筑工程、电气及仪表工程等均含在直接费用中。
    5 ）最后以上述计算结果（c ）再分别乘以1.31、1 ，35、1.38（视不同流程），即得到工厂的总费用C.应用朗格系数法进行工程项目或装置估价的精度仍不是很高，其原因如下：（1 ）装置规模大小发生变化的影响；（2 ）不同地区自然地理条件的影响；（3 ）不同地区经济地理条件的影响；（4 ）不同地区气候条件的影响；（5 ）主要设备材质发生变化时，设备费用变化较大而安装费变化不大所产生的影响。
    4.比例估算法根据统计资料，先求出已有同类企业主要设备投资占全厂建设投资的比例，然后再估算出拟建项目的主要设备投资，即可按比例求出拟建项目的建设投资。其表达式为：I=1/K*∑QiPi（i=1~n ）
    5.指标估算法这种方法是把建设项目划分为建筑工程、设备安装工程、设备购置费及其他基本建设费等费用项目或单位工程，再根据各种具体的投资估算指标，进行各项费用项目或单位工程投资的估算，在此基础上，可汇总成每一单项工程的投资。 来源：www.zaojishi.com
    估算指标是一种比概算指标更为扩大的单位工程指标或单项工程指标。
    使用估算指标法应根据不同地区、年代进行调整。因为地区、年代不同，设备与材料的价格均有差异，调整方法可以按主要材料消耗量或“工程量”为计算依据；也可以按不同的工程项目的“万元工料消耗定额”而定不同的系数。如果有关部门已颁布了有关定额或材料价差系数（物价指数），也可以据其调整。
    （二）建设投资动态部分估算方法建设投资动态部分主要包括价格变动可能增加的投资额、建设期利息两部分内容，如果是涉外项目，还应该计算汇率的影响。动态部分的估算应以基准年静态投资的资金使用计划为基础来计算，而不是以编制的年静态投资为基础计算。
    1.涨价预备费的估算涨价预备费的估算可按国家或部门（行业）的具体规定执行，一般按下式计算：PF= ∑It[ （1+f ）t –1]（t=1~n ）
    2.汇率变化对涉外建设项目动态投资的影响及计算方法（1 ）外币对人民币升值。项目从国外市场购买设备材料所支付的外币金额不变，但换算成人民币的金额增加；从国外借款，本息所支付的外币金额不变，但换算成人民币的金额增加。
    （2 ）外币对人民币贬值。项目从国外市场购买设备材料所支付的外币金额不变，但换算成人民币的金额减少；从国外借款，本息所支付的外币金额不变，但换算成人民币的金额减

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