证券从业资格证

二、发行条件

(一)一般规定

1.应具备健全的法人治理结构。

(3)现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反《公司法》第一百四十八条、第一百四十九条规定的行为，且最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近l2个月内未受到过证券交易所的公开谴责;

(5)最近l2个月内不存在违规对外提供担保的行为。

2.盈利能力应具有可持续性。

(1)最近3个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据;

(7)最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。

3.财务状况。

(5)最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20%。

5.募集资金运用。

(1)募集资金数额不超过项目需要量;

(4)投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性;

6.不得公开发行的情形。

(二)其他规定

1.净资产要求。股份有限公司的净资产不低于人民币3 000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6 000万元。发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元。

2.净资产收益率要求。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。

3.现金流量要求。其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券l年的利息。

编辑推荐：

2015年证券从业资格考试市场基础知识考点速记

2015年证券从业资格考试零基础通关方案

（责任编辑：）

共2页,当前第1页  第一页  前一页  下一页