证券从业资格证

一、证券投资基金的运作

基金的运作包括基金的市场营销、基金的募集、基金的投资管理、基金资产的托管、基金份额的登记、基金的估值与会计核算、基金信息披露以及其他基金运作活动在内的所有相关环节。

从基金管理人的角度看，可以分为：基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。(多项选择题)

二、基金的参与主体

分为基金当事人、基金市场服务机构、监管机构和自律机构三大类。(常以多项选择题目出现)

(一)基金当事人(常以多项选择题出现)

1、基金份额持有人

基金份额持有人即基金投资人，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资收益的受益人。

基金份额持有人享有的权利(请同学们仔细阅读，此处常成为考点，也是难点)

1. 分享基金财产收益;

2. 参与分配清算后的剩余基金财产;

3. 依法转让或申请赎回其持有的基金份额;

4. 按照规定要求召开基金份额持有人大会;

5. 对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;

6. 查阅或者复制公开披露的基金信息资料;

7. 对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼;

8. 基金合同约定的其它权利。

2、基金管理人

基金管理人的主要职责(请同学们仔细阅读，此处常成为考点，也是难点)

基金管理人的具体职责，共12条(要重点掌握)

我国《证券投资基金法》规定："基金管理人应当履行下列职责：

1、 依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;

2、 办理基金备案手续;

3、 对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资;

4、 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益;

5、 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

6、 编制中期和年度基金报告;

7、 计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格;

8、 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;

9、 召集基金份额持有人大会;

10、 保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

11、 以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;

12、 国务院证券监督管理机构规定的其他职责。"

重要：

(2)要办理基金备案手续

(6)编制中期和年度基金报告

(7)计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格;

(8)办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。

基金管理人在基金运作中具有核心作用。

在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。

3、基金托管人

基金托管人的职责(请同学们仔细阅读，此处常成为考点，也是难点)

1. 基金托管人应当履行下列职责：

2. 安全保管基金财产;

3. 按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;

4. 对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立;

5. 保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

6. 按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜;

7. 办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

8. 对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;

9. 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;

10. 按照规定召集基金份额持有人大会;

11. 按照规定监督基金管理人的投资运作;

12. 国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

(二)证券投资基金市场服务机构

包括：基金销售机构、登记注册机构、律师和会计师事务所、基金投资咨询公司与基金评级机构。

(三)基金监管机构和自律组织(与2008教材不一样)

基金监管机构(中国证监会)

基金自律组织(证券交易所是基金自律管理机构之一。基金行业自律组织基金同业协会)

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