证券从业资格证

2015年证券从业资格考试《证券发行与承销》模拟练习

1.发审委委员有下列(　)情形之一的，中国证监会应当予以解聘。

A.本人提出辞职申请的

B.2次以上无故不出席发审委会议的

C.未按照中国证监会的有关规定勤勉尽责的

D.违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的

【正确答案】ABCD

【答案解析】本题考查发审委组成中的相关规定。

2.盈利预测审核报告预测期间的确定原则为(　)。

A.如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，预测期间为预测时起至该会计年度结束时止的期限

B.如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，预测期间为预测时起至下一会计年度结束时止的期限

C.如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，预测期间为预测时起至不超过下一个会计年度结束时止的期限

D.如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，预测期间为预测时起至该会计年度结束时止的期限

【正确答案】AC

【答案解析】本题考查盈利预测审核报告预测期间的确定原则。

3.首次公开发行人募集资金的运用(　)。

A.原则上应当用于主营业务

B.发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户

C.投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理及其他法律法规的规定

D.投资项目实施后，不会产生同业竞争或对发行人生产经营独立性产生不利影响

【正确答案】ABCD

【答案解析】本题考查首次公开发行人募集资金的运用。

4.资产评估报告正文内容包括(　)。

A.评估基准日期

B.评估原则

C.资产状况与产权归属

D.评估目的与评估范围

【正确答案】ABCD

【答案解析】本题考查资产评估报告正文包括的内容。

5.下列关于企业发行短期融资券的说法正确的是(　)。

A.交易商协会不接受注册的，企业可于6个月后重新提交注册文件

B.企业应在注册后6个月内完成首期发行

C.企业在注册有效期内可一次发行或分期发行短期融资券

D.企业如分期发行，后续发行应提前2个工作日向交易商协会备案

【正确答案】ACD

【答案解析】选项B应该是企业应在注册后2个月内完成首期发行。本题考查企业发行短期融资券的相关知识。

编辑推荐：

2015年证券从业资格考试市场基础知识考点速记

2015年证券从业资格考试零基础通关方案

更多关注：证券资格考试用书  证券考试培训   招生简章   考试动态

（责任编辑：）