证券从业资格证

21.发行人申请公开发行股票时，应当符合的条件下面正确的是——。 
A. 其发行的普通股限于一种，同股同权
B .发行人认购的股本数额不少于公司拟发行股本总额的35％
C.发行前一年末，净资产在总资产中所占的比例不低于30％，无形资产（不含土地所有权）占其所折股本数的比例数的比例不低于20％ D. 向社会公众发行的部分不少于公司拟发行股本总额的25％,拟发行股本超过4亿元的，可酌情降低向社会公众发行部分的比例
E. 发起人在近三年没有重大的违法行为。三年连续盈利。
22.证券公司申请取得股票主承销商资格，除了应当具备承销商的条件以外，还应具备的条件符合的有——。 
A. 净资产不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币2亿元
B. 近三年在新股发行中，担任主承销商不少于3次或担任副主承销商不少于5次
C. 近三年连续盈利
D. 有十名以上具备条件的证券承销商业务人员以及相应的会计、法律、计算机人才
E. 作为首先公开发行股票的发行人的主承销商，近半年没有出现在承销期内售出股票不足公开发行总数20％多的记录。
23.股票发行方式除了网上定价，竞价方式和法人配售方式以外还有——。 
A. 认购证方式 B. 储蓄存单方式 C. 全额预缴，比例配售方式 D. 集合竞价方式
24.采取对一般投资者上网定价发行和对法人配售相结合的方式发行股票的公司，要求做到的有——。 
A. 用于配售部分的股票不得少于公开发行量的30％，不得多于公开发行量的75％，一般应少于50万股。
B. 对于一般法人配售的股票，自该公司股票上市之日起三个月后方可上市流通
C. 与发行公司有股权关系或为同一企业集团的法人不得参加配售
D. 法人可以同时参加配售和上网申购
E. 配售前。发行公司须向证监会出具承诺函，保证在整个配售过程中，不向参加配售的法人提供任何财务资料和补偿
25.确定股票发行价格的方法有——。 
A.. 协商定价法 B. 市盈率法 C. 竞价确定法 D. 净资产倍率法 E. 现金流量法
26.一般采用现金流量法估值和发行定价的公司有——。 
A. 新上市公路 B. 桥梁 C. 港口 D. 电厂 E. 汽车制造厂
27.股票发行过程中所发生的费用主要包括——。 
A. 中介机构费 B. 上网费 C. 手续费 D. 税费
28.对于发现者来说包销具有的特点是——。
A. 股票发行风险转移 B.包销的费用大于代销 
C. 发行人可以迅速可靠的获得资金 D. 包销简便易行
29.下面关于代销正确的有——。 
A. 采用代销的方式，股票发行的风险由承销商承担
B. 证券代销的期限最长不得超过90日
C. 代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式
D. 代销的手续费高于包销的手续费
30.上市公司有下列情形之一的，中国证监会不予核准其发行申请——。
A. 最近3年内有重大违法违规行为；
B. 擅自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可；
C. 公司在最近3年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；重组中 
进入公司的有关资产的财务会计资料及重组后的财务会计资料有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
D. 招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
E .存在为股东及股东的附属公司或者个人债务提供担保的行为；
31.下列关于一些法律责任陈述正确的是——。 
A.为上市公司发行新股提供服务的中介机构未按照中国证监会的规定履行勤勉尽责义务的，中国证监会给予公开批评并限期整改；在整改期间，暂缓接受有关中介机构出具的文件。
B.上市公司增发完成后, 未达到盈利预测50%的，中国证监会对有关上市公司给予公开批评，自作出公开批评之日起2年内，不再受理该公司发行新股的申请。
C.上市公司和承销商向在增发中参加配售的机构投资者提供财务资助或补偿的，中国证监会给予公开批评，并责令立即改正。
D.上市公司配股当年出现亏损的，中国证监会自作出公开批评之日起2年内，不再受理该公司发行新股的申请。
32.下列不是影响发行价格的因素的有——。
A. 投资者的偏好 B. 未来再次发行股票的可能性 
C. 发展潜力 D.净资产 E.发行数量
33.国债发行的目的有——。 
A. 平衡财政投资 B. 进行宏观调控 C. 解决临时资金不足 D. 归还债务本息
34.债券发行方式有——。 
A. 私募发行 B. 公募发行 C .定向发行 D.公开发行
35.涉及债券收益的税收有——。 
A. 利息所得税 B. 印花税 C.利息预扣税 D. 资本税
36.证券评级机构再债券评级过程中主要根据下面哪几个因素——。
A. 债券发行人的经营状况 B. 债券发行人的偿债能力 
C. 债券发行人的资信状况 D. 投资人承担的风险水平
37.如果公司有下列情形之一的，不得再次发行公司债券——。
A. 前一次发行的公司债券尚未募足 B. 连续亏损三年 
B. 公司未按规定进行信息披露 
D. 对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的
38.下列关于可转换公司债券叙述正确的是——。 
A .它可以按照约定的条件转换成公司股票的公司债券。
B .可转换债券采取不记名式无纸化发行方式
C. 期限最短可为1 ，最长为5年
D. 可转换债券可以依法转让，质押和继承
39.我国债券发行方式有——。 
A. 公开招标方式
B. 承销包销方式
C. 行政分配式
D. 私募方式
40.公司发行可转换债券应该符合的条件有——。 
A. 最近3年连续盈利，且最近3年净资产利润率平均在6％上，属于能源，原材料，基础设施类的公司可以略低，但是不得低于7％
B.可转换债券余额不超过公司净资产额的70%
C. 累计债券余额不超过公司净资产额的40％
D. 可转换公司债券的发行额不少于人民币1亿元
E. 有具有代为清偿债务能力的保证人的担保
41．发行人应披露本次发行的基本情况，主要包括——。
A.发行费用概算 B.每股面值 C.总股本 D.每股发行价 E.承销方式
42．与发行人有关的风险因素有——。
A.市场风险 B.财务风险 C.政策性风险 D.管理风险 E.业务经营风险
43．国际债券的发行方式主要有——。
A.公募 B.私募 C.代销 D.全额包销 E.余额包销
44．企业债券的承销方式有——。
A.代销 B.全额包销 C.助销 D.余额包销 E.转销
45．债券利息支付方式一般为——。
A.以单利计付利息一次性付息 B.以复利计付利息一次性付息 C.以贴现方式计付利息一次性付息D.以连续利息计付利息一次性付息E.分次付息
46．债券的发行价格——。
A.只能等于面值 B.可以等于面值 C.可以低于面值D.可以高于面值 E.不可以高于面值
47．国际债券的发行条件主要有——。
A.资信评级 B.票面利率 C.担保 D.承销商 E.偿还期限 
48．国际债券的偿还方式——。
A.可以是债券期满一次偿还 B.只能是债券期满一次偿还 C.可以在中途开始偿还 
D.不可以在中途偿还 E.A或C
49．信息披露的原则是 
 A.真实性原则 B.完整性原则 C.准确性原则 D.连续性原则 E.及时性原则
50．发行人应披露的关联方有——。
A. 控股股东 B.对控股股东有实质影响的自然人 C.发行人参与的联营企业
D.控股股东参股的企业 E.关键管理人员控制的企业

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