证券从业资格证

11．投资者申购基金成功后，投资者在( )日起有权赎回该部分的基金份额。

A．T+0

B．T+1

C．T+2

D．T+3

12．ETF申购、赎回清单中，T日现金差额在( )日的申购、赎回清单中公告。

A．T+0

B． T+1

C．T-1

D．T+2

13．基金管理公司股东应具备一定的条件，除主要股东外的其他股东，要求其注册资本、净

资产应当不低予( )人民币。

A．8000千元

B．1亿元

C．2亿元

D．4亿元

14．基金运营部的工作职责包括基金清算和基金会计两部分，以下属于基金会计工作内容

的是( )。

A．开立投资者基金账户

B．核算当日基金资产净值

C．完成基金份额清算

D．设立并管理资金清算相关账户

15．( )是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑

内、外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施

而形成的系统。

A．外部控制

B．内部控制

C．直接控制

D．间接控制

16．内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律法规的调整和公司经营

战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时修改或完善。这体现了内部

控制制度制定中的( )。

A．有效性原则

B．全面性原则

C．适时性原则

D．审慎性原则

17．基金资产托管业务或托管人承担的职责中，执行基金管理人的投资指令，办理基金名

义的资金往来，指的是( )。

A．资产保管

B．资产核算

C．资金清算

D．投资运作监督

18．基金托管人根据相关规定，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程称

为( )。

A．基金账务的复核

B．基金头寸的复核

C．基金资产净值的复核

D．基金财务报表的复核

19．实际运作中，托管人对基金管理人投资运作监督时，场外交易主要借助于( )完成。

A．法律法规

B．技术系统

C．人工手段

D．员工自律

20．各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。这体现了内

部控制原则中的( )。

A．合法性原则

B．独立性原则

C．有效性原则

D．审慎性原则

11．C

【解析】投资者申购基金成功后，注册登记机构一般在T+1日为投资者办理增加权益的

登记手续，投资者在T+2日起有权赎回该部分的基金份额。

12．B

【解析】ETF申购，赎回清单中，T日现金差额在T+1日的申购、赎回清单中公告。

13．B

【解析】基金管理公司除主要股东外的其他股东，其注册资本、净资产应当不低于1亿

元人民币。

14．B

【解析】ACD选项属于基金清算的工作内容。

15．B

【解析】本题考查内部控制的定义。

16．C

【解析】本题考查内部控制的适时性原则。

17．C

【解析】本题考查资金清算的定义。资金清算，即执行基金管理人的投资指令，办理基

金名下的资金往来。

18．A

【解析】本题考查基金账务复核的定义。基金账务的复核指基金托管人以《证券投资基金

法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结

果进行核对的过程。

19．C

【解析】场内交易主要通过技术系统实现，场外交易主要借助于人工手段完成，属于托

管人对基金管理人投资运作监督的特点之一。

20．D

【解析】本题考查内部控制的审慎性原则。内部控制原则中的审慎性原则要求，各项业

务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金财产的安全与完整。

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