证券从业资格证

2012年证券从业资格考试基础巩固阶段，小编特为您搜集整理了证券从业资格考试《证券交易》基础强化练习题，希望对您的复习有所帮助！

111.中国结算上海分公司计算各证券公司的实际收付金额时，应考虑的因素有（ ）。

A．佣金

B．交易经手费

C．印花税

D．证管费

112.在全国银行间债券市场中，双边报价业务的参与者在现券买卖公开报价时，可以报出（ ）。

A．债券的买卖实价

B．买卖数量

C．清算速度

D．交易对手名称

113.《全国银行间债券市场债券交易管理办法》第三十四条规定，债券回购业务参与者若有下列（ ）行为之一的，将受到相应处分。

A．擅自从事借券等融券业务

B．擅自交易未经批准上市债券

C．制造并提供虚假资料和交易信息

D．操纵债券交易价格

114.债券买断式回购的特性对完善市场功能具有重要意义，主要表现在（ ）。

A．有利于提高回购的收益性

B．有利于降低利率风险

C．合理确定债券和资金的价格

D．有利于金融市场的流动性管理

115.全国银行间市场买断式回购的（ ）由交易双方确定。

A．到期交付方式

B．首期交易净价

C．到期交易净价

D．回购债券数量

116.下列关于证券交易所回购交易标准券折算率的说法中，正确的有（ ）。(1分)

A．中国结算公司与证券交易所协商后，可以修改根据标准券折算率计算公式计算的折算率

B．标准券折算率每月公布一次

C．证券登记结算公司应在计算当日通过其通信系统发布标准券折算率

D．证券交易所应在计算当日通过其通信系统发布标准券折算率

117.在全国银行间债券市场，中央结算公司应该做的工作有（ ）。

A．定期向中国人民银行报告债券结算情况

B．及时为参与者提供债券托管服务

C．为账户所有人保密

D．及时为参与者提供本息兑付和账务查询等服务

118.下列关于上海市场债券买断式回购履约金归属的说法中，符合规则的有（ ）。(1分)

A．双方均履约，保证金退还双方

B．融资方履约，融券方申报不履约，保证金归风险基金

C．融资方无力履约，融券方履约，保证金归融券方

D．双方均无力履约，保证金归风险基金

119.关于清算与交收的区别，下列说法正确的有（ ）。

A．清算是对应收、应付证券及价款的计算

B．交收的结果是确定应收、应付金额，并不发生财产实际转移

C．交收是对应收、应付金额(包括证券与价款)的收付

D．清算发生财产实际转移

120.深圳市场权证结算包括（ ）。

A．远期结算

B．代理结算

C．担保结算

D．直接参与结算

答案及解析

111.【答案】BCD

【解析】实际收付金额的计算公式为：实际应收、应付金额=清算金额一交易经手费一印花税一证管费一过户费一其他应付费用。

112.【答案】ABC

【解析】双边报价业务的参与者在进行现券买卖公开报价时，在中国人民银行核定的债券买卖价差范围内连续报出该券种的买卖实价，并可同时报出该券种的买卖数量、清算速度等交易要素。进行双边报价的参与者有义务在报价或合理范围内与对手方达成交易。

113.【答案】ABCD

【解析】《全国银行间债券市场债券交易管理办法》第三十四条规定，债券回购业务参与者有下列行为之一的，将受到相应处分：①擅自从事借券、租券等融券业务；②擅自交易未经批准上市债券；③制造并提供虚假资料和交易信息；④操纵债券交易价格，或制造债券虚假价格；⑤不遵守有关规则或协议并造成严重后果；⑥违规操作对交易系统和债券簿记系统造成破坏；⑦其他违反本办法的行为。

114.【答案】BCD

【解析】债券买断式回购的特性对完善市场功能具有重要意义，主要表现在：①有利于降低利率风险，合理确定债券和资金的价格；②有利于金融市场的流动性管理；③有利于债券交易方式的创新。不过，由于我国利率市场化程度不高、参与主体同质性较强、税收和会计政策等原因，买断式回购交易并不活跃。

115.【答案】BCD

【解析】全国银行间市场买断式回购以净价交易，全价结算，其买断式回购的首期交易净价、到期交易净价和回购债券数量由交易双方确定，但到期交易净价加债券在回购期间的新增应计利息应大于首期交易净价。

116.【答案】ACD

【解析】B项标准券折算率公布时间为：上交所每季度最后一个营业日公布下季度折算率；深交所每次调整后公布。

117.【答案】ABCD

【解析】中央结算公司应定期向中国人民银行报告债券托管、结算有关情况，及时为参与者提供债券托管、债券结算、本息兑付和账务查询等服务；应建立严格的内部稽核制度，对债券账务数据的真实性、准确性和完整性负责，并为账户所有人保密。

118.【答案】ACD

【解析】上海市场债券买断式回购履约金归属判定规则如表3所示。

119.【答案】AC

【解析】清算与交收最根本的区别在于：清算是对应收、应付证券及价款的计算，其结果是确定应收、应付数量或金额，并不发生财产实际转移；交收则是根据清算结果办理证券和价款的收付，发生财产实际转移(虽然有时不是实物形式)。

120.【答案】BCD

【解析】取得权证交易资格的证券公司可以申请权证结算资格，未取得权证结算资格的证券公司可选择代理结算模式或担保结算模式。

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