证券从业资格证

1.中国证监会对证券公司机构、制度与人员的检查包括()。

A.担任主承销商时，作为知情人对发行人公告前的内幕信息是否泄露

B.有关档案资料和工作底稿的保存是否完备

C.公司负责承销业务的高级管理人员及业务人员是否有相应的证券从业资格，或是否通过了从业资格考试

D.公司是否建立了相应的制度和组织体系，以控制风险和加强对人员的管理

2.证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其()进行审计。

A.年度净资本计算表

B.风险资本准备计算表

C.风险收益计算表

D.风险控制指标监管报表

3.发行人出现下列()情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。

A.证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

B.公开发行证券上市当年即亏损

C.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符

D.持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

4.在年度报告“董事会报告”部分中，证券公司应按()要求披露证券承销业务的经营情况。

A.本年和以前年度累计担任主承销商、副主承销商和分销商的次数、承销金额和相应的承销收入

B.本年和以前年度累计上市推荐次数、项目和收人情况

C.若涉及外币，应按承销合同签订时的汇率将外币折合成人民币

D.本年和以前年度累计担任财务顾问次数以及本年财务顾问收入情况

5.以募集设立方式设立公司的，公司创立大会由()组成。

A.发起人

B.认股人

C.董事

D.经理

6.应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过的事项有()。

A.公司在1年内担保金额超过公司最近l期经审计总资产20%的

B.公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的

C.股权激励计划

D.法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项

7.清算组在清算期间行使的职权包括()。

A.处理公司清偿债务后的剩余财产

B.清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单

C.处理与清算有关的公司未了结的业务

D.通知、公告债权人

8.会计报表审计过程包括()。

A.审计完成阶段

B.实施审计阶段

C.计划阶段

D.评估阶段

9.无形资产包括()。

A.特许经营权

B.土地使用权

C.专利权

D.商誉

10.()的性质均属国家所有，统称为国有股。

A.国家股

B.国有法人股

C.非流通股

D.流通股

11.以下属于拟上市公司关联方的有()。

A.发行人参与的合营企业、联营企业

B.控股股东及其股东控制或参股的企业

C.对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人

D.主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切人士控制的其他企业

12.认股权证筹资的特点有()。

A.发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处

B.认股权证的执行增加的是公司的权益资本，而不改变其负债’

C.认股权证筹资可以稀释股权

D.当股价大幅度上升时可导致认股权证成本过高

13.保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交()。

A.发行保荐工作报告

B.保荐代表人专项授权书

C.发行保荐书

D.中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件

14.在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是()。

A.发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司

B.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于l000万元，且持续增长;或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%

C.最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损

D.发行后股本总额不少于2000万元

15.发行保荐工作报告的必备内容包括()。

A.项目运作流程

B.保荐机构承诺事项

C.项目存在问题及其解决情况

D.保荐机构与发行人的关联关系

16.询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的()。

A.信托投资公司

B.财务公司

C.证券投资基金管理公司

D.合格境外机构投资者

17.上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%，因()等导致股份变动的除外。

A.继承

B.遗赠

C.依法分割财产

D.司法强制执行

18.首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过电子化平台及中国证券登记结算有限责任公司登记结算平台完成首次公开发行股票的()。

A.初步询价

B.累计投标询价

C.资金代收付

D.股份初始登记

19.发行人应披露()的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。没有兼职的，应予以声明。

A.董事

B.监事

C.高级管理人员

D.核心技术人员

20.为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐机构、证券服务机构及其人员，违反《证券法》、行政法规和中国证监会的规定，中国证监会可依法采取()等监管措施。

A.责令改正

B.监管谈话

C.出具警示函

D.记入诚信档案

答案：

1.CD

【解析】本题考查证监会现场检查一机构、制度与人员检查所包括的内容。

2.ABD

【解析】本题考查证券公司承销业务风险控制的相关规定。证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其年度净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表进行审计。

3.ABD

【解析】本题考查保荐制度具体监管措施的有关规定。

4.ABD

【解析】本题考查证监会对投资银行业务的检查。选项C应该是若涉及外币，按承销期末的汇率将外币折合成人民币。

5.AB

【解析】创立大会由发起人、认股人组成。

6.BCD

【解析】公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近1期经审计总资产30%的;股权激励计划和法律、行政法规或《上市公司章程指引》规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项，应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

7.ABCD

【解析】本题考查股份有限公司的解散和清算。清算组在清算期间行使下列职权：(1)清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单;(2)通知、公告债权人;(3)处理与清算有关的公司未了结的业务;(4)清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款;(5)清理债权、债务;(6)处理公司清偿债务后的剩余财产;(7)代表公司参与民事诉讼活动。

8.ABC

【解析】会计报表审计过程包括计划阶段、实施审计阶段和审计完成阶段。

9.ABCD

【解析】无形资产主要包括商标权、专利权、著作权、专有技术、土地使用权、商誉、特许经营权、开采权等。

10.AB

【解析】国家股和国有法人股的性质均属国家所有，统称为国有股。

11.ABCD

【解析】本题考查关联方所包括的具体内容。

12.ABCD

【解析】本题考查认股权证筹资的特点。

13.ABCD

【解析】保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交发行保荐书、保荐代表人专项授权书、发行保荐工作报告以及中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件。

14.ABC

【解析】选项D应该是发行后股本总额不少于3000万元。本题考查在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件。

15.AC

【解析】发行保荐工作报告的必备内容包括项目运作流程、项目存在问题及其解决情况。

16.ABCD

【解析】本题考查询价对象的概念。

17.ABCD

【解析】本题考查股票锁定的一般规定。

18.ABCD

【解析】本题考查首次公开发行股票网下发行电子化业务的概念。

19.ABCD

【解析】发行人应披露董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。没有兼职的，应予以声明。

20.ABCD

【解析】为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐机构、证券服务机构及其人员，违反《证券法》、行政法规和中国证监会的规定，中国证监会可依法采取责令改正、监管谈话、出具警示函、记人诚信档案等监管措施。

编辑推荐：

2015年证券从业资格考试发行与承销强化练习

2015年证券从业资格考试辅导通关方案

（责任编辑：中原茶仙子）

共2页,当前第1页  第一页  前一页  下一页