证券从业资格证

1.企业有下列(　)行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。

A.经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转

B.国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间或其下属独资企业(事业单位)之间的合并、资产(产权)置换和无偿划转

C.非上市公司国有股东股权比例变动

D.资产涉讼

【正确答案】AB

【答案解析】本题考查资产评估程序的相关知识。

2.国有资产监督管理机构应进行审核的事项包括(　)。

A.资产评估项目所涉及的经济行为是否获得批准

B.资产评估机构是否具备相应评估资质

C.评估基准日的选择是否适当，评估结果的使用有效期是否明示

D.评估依据是否适当

【正确答案】ABCD

【答案解析】本题考查国有资产监督管理机构应进行审核的事项。

3.撰写投资价值研究报告应当遵守的要求有(　)。

A.独立、审慎、客观

B.引用的资料真实、准确、完整、权威，并须注明来源

C.对发行人所在行业的评估具有一致性和连贯性

D.无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

【正确答案】ABCD

【答案解析】本题考查撰写投资价值研究报告的要求。

4.询价对象应当符合的条件有(　)。

A.依法设立，最近24个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚、采取监管措施或者受到刑事处罚

B.依法可以进行股票投资

C.信用记录良好，具有独立从事证券投资所必需的机构和人员

D.具有健全的内部风险评估和控制系统并能够有效执行，风险控制指标符合有关规定

【正确答案】BCD

【答案解析】选项A应该是：依法设立，最近12个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚、采取监管措施或者受到刑事处罚。

5.可转换公司债券存在下列(　)事项之一的，应当召开债券持有人会议。

A.拟变更募集说明书的约定

B.发行人不能按期支付本息

C.发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产

D.保证人或者担保物发生重大变化

【正确答案】ABCD

【答案解析】本题考查债权人权利保护的相关知识。

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