证券从业资格证

 单选题

1. 编制基金招募说明书的主要目的是()。C

A：明确管理人和托管人之间的关系

B：证明基金管理人的专业资格

C：让广大投资者了解基金详情

D：规范基金运作的权利义务关系

页码：204;解析：基金招募说明书的内容：编制基金招募说明书的主要目的是让广大投资者了解基金详情。

2. 根据有关规定，当证券交易所在日常监控中发现基金异常交易行为时，应该报送给()。A

A：中国证监会

B：证券交易所

C：证券公司

D：商业银行

页码：226;解析：根据有关规定，当证券交易在日常监控中发现基金异常交易行为时，应该报送给中国证监会。

3. 关于机构法人投资基金的税收，正确的说法是()。C

A：对金融机构买卖基金的差价收入不征收营业税

B：对非金融机构买卖基金的差价收入征收营业税

C：对企业投资者买卖基金份额暂免征收印花税

D：对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入，不征收企业所得税

页码：189;解析：对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税;对非金融机构买卖基金的差价收入不征收营业税;对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得税，征收企业所得税。

4. ETF的投资目标是()。C

A：使ETF规模不断扩大

B：提供尽可能多的套利机会

C：取得与指数基本一致的收益

D：超越指数

页码：52;解析：ETF的投资目标是取得与指数基本一致的收益。

5. 根据有关规定，结算备付金账户以()的名义在中国证券登记结算公司上海和深圳分公司分别设立。A

A：托管人

B：受理人

C：基金份额持有人

D：基金

页码：116;解析：结算备付金账户以托管人的名义在中国证券登记结算公司上海和深圳分公司分别设立。

6. 以下关于基金托管银行监管的说法中，正确的是()。B

A：基金托管业务的监管主要由中国银监会负责

B：中国证监会负责对托管机构高管人员从业资格的监管

C：中国证监会对托管银行的监管只涉及市场准入监管

D：基金托管人资格由中国证监会核准

页码：232-233;解析：基金托管业务的监管主要由中国证监会负责，中国证监会对托管银行的监管涉及市场准入监管和日常监管，基金托管人资格由中国证监会和中国银监会核准。

7. 在()的情况下，投资者一般会要求较高的债券收益率。B

A：债券到期期限较短

B：债券预期流动性较差

C：债券发行人信用度较高

D：债券发行条款对投资者有利

页码：349;解析：在债券预期流动性较差的情况下，投资者一般会要求较高的债券收益率。

8. 保本基金()是风险投资可承受的最高损失限额。B

A：最低目标价值

B：安全垫

C：风险资产投资额

D：风险资产投资比例

页码：47;解析：保本基金的安全垫是风险投资可承受的最高损失限额。

9. 根据《证券投资基金法》的规定，依法设立并取得基金托管资格的基金托管人，是下列机构中的()。D

A：证券公司

B：保险公司

C：基金管理公司

D：商业银行

页码：109;解析：在我国，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行提任。

10. 在以期望收益率为纵坐标、标准差为横坐标的坐标系中，由风险证券A和风险证券B构建证券组合一定位于()。B

A：A和B相连的直线

B：A和B的组合线

C：经过A和B的双曲线

D：A和B的可行域

页码：270;解析：考察组合线的定义。任意一种证券都可用在以期望收益率为纵坐标和标准差为横坐标的坐标系中的一点来表示;相应的，任何一个证券组合也可以由组合的期望收益率和标准差确定出坐标系中的一点。这一点将随着组合的权数变化而变化，其轨迹是经过A和B的一条连续曲线，这条曲线和为证券A和证券B的组合线。

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（责任编辑：中大编辑）