证券从业资格证

1.意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营新时代的法案是()。

A.《格拉斯?斯蒂格尔法》

B.《证券法》

C《金融服务现代化法案》

D.《证券交易法》

2.1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用()。

A.注册制

B.审核制

C.审批制

D.核准制

3.申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应当位于前()名以内。

A.15

B.35

C.30

D.25

4.2009年4月13日，为进一步规范全国银行问债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》，自()起施行。

A.2009年10月1日

B.2009年8月10日

C.2009年5月15日

D.2009年6月1日

5.证券公司承销未经核准的证券，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起()个月内不得参与证券承销。

A.32

B.36

C.48

D.40

6.设立股份有限公司，应当有()人以上()人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

A.3，50

B.2，200

C.5，100

D.1，200

7.董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所规定人数的()，或公司未弥补的亏损达实收股本总额()时，应当在两个月内召开临时股东大会。

A.1/3，1/3

B.1/2，2/3

C.2/3，1/3

D.1/3。2/3

8.根据《公司法》的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的()以上的股东的提案。

A.1%

B.2%

C.3%

D.5%

9.当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权()以上的股东，可以请求人民法院解散公司。

A.1%

B.l0%

C.l5%

D.5%

10.公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，其收购的资金来源应当从公司的()中支出。

A.税前利润

B.资本公积

C.盈余公积

D.税后利润

11.国有资产的产权界定应当依据()的原则进行。

A.谁投资、谁拥有产权

B.谁经营、谁拥有产权

C.谁授权、谁拥有产权

D.谁管理、谁拥有产权

12.目前证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币()元。

A.5000万

B.l亿

C.2亿

D.5亿

13.资产评估报告书必须由()。

A.政府主管部门撰写

B.资产评估机构独立撰写

C.资产评估委托方独立撰写

D.资产评估机构和资产评估委托方共同撰写

14.企业有下列()行为的，可以不对相关国有资产进行评估。

A.整体或者部分改建为有限责任公司或者股份有限公司

B.以非货币资产对外投资

C.经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转的国有资产

D.合并、分立、破产、解散

15.公司发行优先股，其股利一般在()支付。

A.发行时

B.转让时

C.税前

D.税后

16.在现代资本结构理论中，既考虑负债带来税收抵免收益，又考虑负债带来各种风险和额外费用，并对它们进行适当平衡来稳定企业价值的是()。

A.代理成本

B.米勒模型

C.MM公司税模型

D.破产成本模型

17.A公司拟等价发行面值1000元、期限5年、票面利率8%的债券4000张，每年结息一次，发行费用为发行价格的5%，公司所得税率为z5%，这笔债券的资本成本是()。

A.2.45%

B.4.32%

C.6.01%

D.6.32%

18.终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起()个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。

A.5

B.7

C.10

D.15

19.发行人在主板上市公司首次公开发行股票，在最近()个月内不得有违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到过行政处罚，且情节严重的行为。

A.6

B.12

C.18

D.36

20.《证券法》第三十二条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币()的，应由承销团承销。

A.3亿元

B.5000万元

C.1亿元

D.2亿元

答案：

1.C

【解析】本题考查国外投资银行业的发展历史。《金融服务现代化法案》意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代。

2.C

【解析】本题考查债券管理制度的发展历史。l998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用审批制，但上市交易则采用核准制。

3.D

【解析】本题考查国债承销业务的资格条件和资格申请。申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应位于前25名以内。

4.C

【解析】本题考查债券管理制度的发展历史。2009年4月13日，为进一步规范全国银行问债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》，自2009年5月15日起施行。

5.B

【解析】本题考查股票承销业务中的不当行为及相应处罚。证券公司有下列行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销：承销未经核准的证券;在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票;在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

6.B

【解析】根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

7.C

【解析】有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：(1)董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的2/3时;(2)公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时;(3)单独或者合计持有公司l0%以上股份的股东请求时;(4)董事会认为必要时;(5) 监事会提议召开时;(6)公司章程规定的其他情形。

8.C

【解析】根据《公司法》的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的3%以上的股东的提案。

9.B

【解析】人民法院依照《公司法》第一百八十三条的规定予以解散。当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权l0%以上的股东，可以请求人民法院解散公司。

10.D

【解析】公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的5%;至于收购的资金来源，应当从公司的税后利润中支出;公司收购的股份应当在1年内转让给职工。

11.A

【解析】国有资产的产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行。

12.A

【解析】目前证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币5000万元。

13.B

【解析】资产评估报告书必须由资产评估机构独立撰写。

14.C

【解析】本题考查不对相关国有资产进行评估的情形。

15.D

【解析】公司发行优先股，要支付筹资成本，还要定期支付股利。但它和债券不同，其股利一般在税后支付，不涉及所得税扣减问题，且没有固定到期日。

16.D

【解析】本题考查破产成本模型的相关内容。

18.A

【解析】终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。

19.D

【解析】本题考查在主板上市公司首次公开发行股票的条件。

20.B

【解析】《证券法》第三十二条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应由承销团承销。

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（责任编辑：中原茶仙子）

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