证券从业资格证

证券从业资格考试时间：2014年证券从业资格考试二次统考于6月21日、22日举行。

1.世界上不同国家和地区对证券投资基金的称谓有所不同。1日本和中国台湾将证券投资基

金称为证券投资信托基金，英国和中国香港特别行政区称为单位信托基金。 (　　)

A.正确

B.错误

2.基金资产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管。在我国，基金托管人只能由依法

设立并取得基金托管资格的商业银行和信托公司担任。 (　　)

A.正确

B.错误

3.公司型基金在形式上类似于一般股份公司，但不同于一般股份公司的是，它委托基金管

理公司作为专业的财务顾问来经营与管理基金资产。 (　　)

A.正确

B.错误

4.1987年，中国新技术创业投资公司(中创公司)与汇丰集团、渣打集团在申国香港联合设

立了中国置业基金，标志着中资金融机构开始正式涉足投资基金业务。 (　　)

A.正确

B.错误

5.主动型基金同时以股票、债券为投资对象，以期通过在不同资产类别上的投资，实现收

益与风险之间的平衡。 (　　)

A.正确

B.错误

6.基金净值增长率的波动程度可以用标准差来计量，并通常按月计算。 (　　)

A.正确

B.错误

7.保本基金的投资目标是在锁定风险的同时力争有机会获得潜在的高回报。 (　　)

A.正确

B.错误

8.ETF实行一级市场与二级市场并存的交易制度，中小投资者被排斥在一级市场之外。(　　) A.正确

B.错误

9.拟进行基金投资的投资人，必须先开立基金账户和资金账户。资金账户是基金注册登记机构为基金投资人开立的、用于记录其持有的基金份额及其变动情况的账户。 (　　)

A.正确

B.错误

10.基金账户只能用于基金的认购及交易。 (　　)

A.正确

B.错误

11.基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结。 (　　)

A.正确

B.错误

12.基金份额申购、赎回的资金清算是由基金管理公司根据确认的投资者申购、赎回数据

信息进行的。 (　　)

A.正确

B.错误

13.基金管理人对投资者负有重要的信托责任，必须以投资者的利益为最高利益，严防利

益冲突与利益输送。 (　　)

A.正确

B.错误

14.一般情况下，多数基金管理公司的研究工作均需要依靠大量的外部研究报告，_主要是

作为买方的证券公司的研究报告。 (　　)

A.正确

B.错误

15.督察长的薪酬由总经理决定。 (　　)

A.正确

B.错误

16.公司应当设立监察稽核部门，对公司经理层负责，开展监察稽核工作。公司应保证监察

稽核部门的独立性和权威性。 (　　)

A正确

B.错误

17.“净资产和资本充足率”是衡量银行信用风险和市场风险程度的基本标准，反映了银行的

资产质量和承担风险的能力。 (　　)

A正确

B.错误

18.除特殊规定外，在基金信息公开披露前，基金托管人不得向他人泄露有关信息。(　　)

A.正确

B.错误

19.基金托管人在每个交易日结束后核对基金的银行存款和清算备付金账户余额。 (　　)

A.正确

B.错误

20.基金估值过程中可能发生的风险点有估值计算方法错误、估值操作程序错误、估值系

统参数设置或导人数据错误、业务人员恶意违规操作导致风险等。 (　　)

A.正确

B.错误

21.一般而言，以机构投资者为服务对象营销成本低，服务成本也较低;相反，以个人投资

者为服务对象则营销成本高，服务成本也高。 (　　)

A.正确

B.错误

22.直销是不通过中介机构而是由基金管理人附属的销售机构把基金份额直接出售给投资

者的模式。 (　　)

A.正确

B.错误

23.基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金

合同生效不足9个月的除外。 (　　)

A.正确

B.错误

24.基金销售机构应在内部每周完成各销售网点与基金销售总部的信息与资金的对账，在

外部定期完成与客户和基金注册登记机构的信息与资金的对账。 (　　)

A.正确

B.错误

25.基金资产总值是指基金全部资产的价值总和，从基金资产总值中扣除基金所有负债即

是基金资产净值。 (　　)

A.正确

B.错误

26.对不存在活跃市场的投资品种，应采用最近交易市价确定公允价值。 (　　)

A正确

B.错误

27.对于不收取申购费(认购费)、赎回费的货币市场基金，基金管理人可以依照相关规定从

基金财产中持续计提一定比例的销售服务费，专门用于本基金的销售和对基金持有人

的服务。 (　　)

A.正确

B.错误

28.对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人按照有关规定，共同进

行账簿设置、账套管理、账务处理。 (　　)

A.正确

B.错误

29.期末可供分配利润是指期末可供基金进行利润分配的金额，为期末资产负债表中未分

配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 (　　)

A.正确

B.错误

30.货币市场基金的利润分配中，节假日的利润计算与在周五申购或赎回的情况不同。

(　　)

A.正确 B错误

1.A

【解析】日本和中国台湾将证券投资基金称为证券投资信托基金，英国和中国香港特别行政区称为单位信托基金。

2.B

【解析】在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

3.A

【解析】虽然公司型基金在形式上类似于一般股份公司，但不同于一般股份公司的是，它

委托基金管理公司作为专业的财务顾问来经营与管理基金资产。

4.A

【解析】l987年，中国新技术创业投资公司(中创公司)与汇丰集团、渣打集团程中国香港

联合设立了中围置业基金，标志着中资金融机构开始正式涉足投资基金业务。

5.B

【解析】混合基金同时以股票、债券为投资对象，以期通过在不同资产类别上的投资，实

现收益与风险之间的平衡。

6.A

【解析】基金净值增长率的波动程度可以用标准差来计量，并通常按月计算。

7.A

【解析】保本基金的投资目标是在锁定风险的同时力争有机会获得潜在的高回报。

8.A

【解析】ETF实行一级市场与二级市场并存的交易制度，中小投资者被排斥在一级市场

之外。

9.B

【解析】拟进行基金投资的投资人，必须先开立基金账户和资金账户。基金账户是基金登

记机构为基金投资人开立的、用于记录其持有的基金份额及其变动情况的账户，而资金

账户是投资人在基金代销银行、证券公司开立的用于基金业务的资金结算账户。

10.B

【解析】基金账户只能用于基金、国债及其他债券的认购及交易。

11.A

【解析】基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结。

12.B

【解析】基金份额申购、赎回的资金清算是由注册登记机构根据确认的投资者申购、赎

回数据信息进行的。

13.A

【解析】基金管理人对投资者负有重要的信托责任，必须以投资者的利益为最高利益，

严防利益冲突与利益输送。

14.B

【解析】在一般的情况下，多数基金管理公司的研究工作均需要依靠大量的外部研究报

告，主要是作为卖方的证券公司的研究报告。

15.B

【解析】督察长的薪酬由董事会决定。

16.A

【解析】公司应当设立监察稽核部门，对公司经理层负责，开展监察稽核工作。公司应

保证监察稽核部门的独立性和权威性。

17.A

【解析】“净资产和资本充足率”是衡量银行信用风险和市场风险程度的基本标准，反映

了银行的资产质量和承担风险的能力。

18.A

【解析】除《证券投资基金法》、基金合同及其他有关法规另有规定外，基金信息公开披露前应予保密，基金托管人不得向他人泄漏。

19.A

【解析】基金托管人在每个交易日结束后核对基金的银行存款和清算备付金账户余额。20.A

【解析】基金估值过程中可能发生的风险点有估值计算方法错误、估值操作程序错误、估值系统参数设置或导人数据错误、业务人员恶意违规操作导致风险等。

21.B

【解析】一般而言，以机构投资者为服务对象营销成本低，但服务成本较高;相反，以个人投资者为服务对象则营销成本高，但服务成本低。

22.A

【解析】直销是不通过中介机构而是由基金管理人附属的销售机构把基金份额直接出售给投资者的模式。

23.B

【解析】基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。

24.B

【解析】基金销售机构应在内部每日(而不是每周)完成各销售网点与基金销售总部的信息与资金的对账，在外部定期完成与客户和基金注册登记机构的信息与资金的对账。25.A

【解析】基金资产总值是指基金全部资产的价值总和，从基金资产总值中扣除基金所有负债即是基金资产净值。

26.B

【解析】对不存在活跃市场的投资品种，应采用估值技术确定公允价值。27.A

【解析】对于不收取申购费(认购费)、赎回费的货币市场基金，基金管理人可以依照相关规定从基金财产中持续计提一定比例的销售服务费，专门用于本基金的销售和对基金持有人的服务。

28.B

【解析】对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人按照有关规定，分别独立进行账簿设置、账套管理、账务处理。

29.A

【解析】期末可供分配利润是指期末可供基金进行利润分配的金额，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

30.B

【解析】货币市场基金的利润分配中，节假日的利润计算与在周五申购或赎回的情况相同。

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