证券从业资格证

1.根据深圳证券交易所的规定，中小企业板块上市公司试行【】。

A.严格保荐制度

B.弹性保荐制度

C.终身保荐制度

D.规范保荐制度

【答案解析】答案为B。根据《关于中小企业板上市公司实行公开致歉并试行弹性保荐制度的通知

》，中小企业板上市公司试行弹性保荐制度。

2.招股说明书应至少披露发行人向【】供应商(合计)的采购额占当期年度采购总额的百分比。

A.前五名

B.前三名

C.前十名

D.最大

【答案解析】答案为A。《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》

第七十七条的规定，发行人应披露主要客户及供应商的资料，包括向前5名供应商合计的采购额占

年度采购总额的百分比。

3.资产评估报告的有效期为【】起的一年。

A.评估基准日

B.评估报告出具日

C.评估工作开始日

D.评估报告生效日

【答案解析】答案为A。资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。资产评估报告

的有效期为评估基准日起的1年。

4.应保证上市公告书真实性、准确性、完整性，并承担个别和连带的法律责任的主体不包括【】

。

A.发行人律师

B.全体董事

C.发行人

D.全体监事

【答案解析】答案为A。发行人及其全体董事、监事、高级管理人员应当对上市公告书签署书面确

认意见，保证上市公告书所披露信息的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误

导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

5.公开发行证券的公司信息披露规范不包括【】。

A.编报规则

B.内容与格式准则

C.规范问答

D.信息披露原则

【答案解析】答案为D。根据《中国证监会现行规章、规范性文件目录》，公开发行证券的公司信

息披露规范包括：内容与格式准则、编报规则、规范问答。首次公开发行股票的信息披露应遵守

相关规范。

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