证券从业资格证

21．下列关于封闭式基金利润分配的规定，正确的有( )。

A．采用现金方式分红

B．每年最多分配1次

C．当年利润应先弥补上一年度亏损

D．年度利润分配比例不得低于已实现利润的90％

22．以下不征收企业所得税的情况有( )。

A．证券投资基金从证券市场中取得的收入

B．企业投资者从基金分配中获得的收入

C．从事基金管理活动取得的收入

D．企业投资者买卖基金份额获得的差价收入

23．基金信息披露中，属于严重的违法行为的有( )。

A．虚假记载

B．承诺收益

C．重大遗漏

D．误导性陈述

24．基金合同中特别约定的事项包括( )等方面的信息。

A．基金各当事人的权利和义务

B．基金合同终止

C．基金持有人大会

D．基金发售、交易、申购、赎回的相关安排

25．基金监管的原则具体表现为( )。

A．审慎监管原则

B．“三公”原则

C．自律在先和监管在后原则

D．监管的连续性和有效性原则

26．机构在( )等方面符合法律法规规定的条件时，可以向中国证监会申请基金销售业

务资格。

A．资本充足率

B．营业场所、信息系统建设

C．组织机构、治理结构与内部控制

D．业务管理制度、从业人员资格

27．证券投资基金投资不得有的情形包括( )。

A．一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超过基金资产净值的5％

B．同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券．超过该证券的10％

C．基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超过该基金的总资产，单只基

金所申报的股票数量超过拟发行股票公司本次发行股票的总量

D．违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定

28．对所确定的金融资产类型中个别证券或证券组合的具体特征进行考察分析的目的

是( )。

A．明确这些证券的价格形成机制

B．对投资组合进行业绩评估

C．发现那些价格偏离其价值的证券

D．明确影响证券价格波动的诸因素及其作用机制

29．关于资本市场线的有效边界上的切点证券组合T的特征有( )。

A．T是有效组合中唯一个不含无风险证券而仅由风险iiE券构成的组合

B．有效边界上任意证券组合均可视为无风险证券与T的再组合

C．切点证券组合T与投资者的偏好有关

D．切点证券组合T完全由市场确定

30．市场异常现象可以分为( )

A．日历异常

B．会计异常

C．公司异常

21．ACD

【解析】封闭式基金的利润分配，每年不得少于一次。

22．AB

【解析】企业投资者买卖基金份额获得的差价收入和从事基金管理活动取得的收入，应

征收企业所得税。

23．ACD

【解析】基金信息披露中，虚假记载、误导性陈述和重大遗漏行为，将扰乱市场正常秩

序，侵害投资者合法权益，属于严重的违法行为。

24．ABC

【解析】基金合同中特别约定的事项包括基金各当事人的权利义务、基金持有人大会、

基金合同终止等方面的信息。

25．ABD

【解析】基金监管的原则包括：(1)依法监管原则：(2)“三公”原则；(3)监管与自律并重

原则；(4)监管的连续性和有效性原则；(5)审慎监管原则。

26．ABCD

【解析】机构在资本充足率(或净资本、注册资本)、组织机构、治理结构与内部控制、

营业场所、信息系统建设、业务管理制度、从业人员资格等方面符合法律法规规定的条

件时，可以向中国证监会申请基金销售业务资格。

27．BCD

【解析】一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超过基金资产净值的10％，属于基

金管理人运用基金财产进行证券投资时不得有的情形之一。

28．ACD

【解析】对金融资产类型中个别证券或证券组合的具体特征进行考察分析的目的，一是

明确这些证券的价格形成机制和影响证券价格波动的诸因素及其作用机制；另一个目的

是发现那些价格偏离其价值的证券。

29．ABD

【解析】切点证券组合T完全由市场确定，与投资者的偏好无关。

30．ABCD

【解析】本题考查市场异常现象。市场异常分为日历异常、事件异常、公司异常以及会

计异常等。

31．AD

【解析】历史数据法和情景综合分析法是贯穿资产配置过程的两种主要方法。

D．事件异常

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