证券从业资格证

第七节　证券公司债券的发行与承销

证券公司的债券是指证券公司依法发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券。证券公司的债券是不包括证券公司发行的可转换债券和次级债券等。证券公司债券的管理由中国证监会负责管理。
证券公司债券的发行方式：
   1.向社会公开发行；
   2.向合格的投资者定向发行。

一、发行条件、条款设计要求及其他安排
（一）发行条件
1.基本条件
公开发行债券：
（1）发行人最近1期期末经审计的净资产不低于10亿元；
（2）各项风险监控指标符合中国证监会的有关规定；
（3）最近两年内未发生重大违法违规行为；
（4）具有健全的股东会、董事会动作机制及有效的内部管理制度，具备适当的业务隔离和内部控制技术支持系统；
（5）资产未被具有实际控制权的自然人、法人或其他组织及其关联人占用；
（6）中国证监会规定的其他条件。
定向发行债券：同以上2项至6项，另外，最近1期期末经审计的净资产不低于5亿元（公开发行是10亿）

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