证券从业资格证

为了帮助广大学员复习2012年证券从业资格考试，小编特为您搜集整理了证券从业资格考试《证券发行与承销》模拟题，希望对您的复习有所帮助！

131.公司发行优先股，要支付筹资成本，还要定期支付股利。( )

132.认股权证筹资具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券投资不同。( )

133.当股价大幅度上升时，认股权证筹资成本较高。( )

134.按时提交承诺函且无重大事项发生的，中国证监会安排发行;未能按时提交承诺函或有重大事项发生的，中国证监会暂缓安排发行。( )

135.根据规定，保荐机构(保荐人)在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导。( )

136.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过3个月。( )

137.经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，不可以采取募集设立方式公开发行股票。( )

138.资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的，须经过国有资产管理部门、有关的主管部门核准或备案。( )

139.盈利预测审核报告应对预测利润实现的可能性作出保证。( )

140.如果注册会计师在审计过程中认为被审计单位的会计处理方法严重违反《企业会计准则》及国家其他有关财务会计法规的规定，或者委托人提供的会计报表严重失实，且被审计单位拒绝调整，此时，注册会计师应出具否定意见的报告，如被审单位拒绝接受否定意见，注册会计师可拒绝发表意见。( )

141.承销团中的副主承销商数量符合规定。承销金额在5亿元以上，成员在10家以上的承销团，可设2～3家副主承销商。( )

142.股票发行人的董事长原则上不得由股东单位的法定代表人兼任。( )

143.具有分销商资格的证券经营机构以及其他经有关部门认定的机构可以担任首次公开发行股票的辅导机构。( )

144.刊登公开发行募集文件后，保荐人和发行人不得终止保荐协议，但发行人因再次申请发行新股或可转换公司债券另行聘请保荐人、保荐人被中国证监会从名单中去除的除外。持续督导期间，保荐人被中国证监会从名单中去除的，发行人应当在1个月内另行聘请保荐人。另行聘请的保荐人应当完成原保荐人未完成的持续督导工作，且持续督导的时间不得少于2个完整的会计年度。( )

145.中小企业板块上市公司的保荐，适用的基本制度规范与现有市场相同。( )

146.上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。( )

147.发行人只需要披露其主营业务当前的经营情况。( )

148.配股价格的确定是在一定的价格区间内有主承销商和发行人协商确定。( )

149.在上市公司新股发行过程中，与首次公开发行股票一样，保荐人对上市公司的尽职调查是贯穿始终的。( )

150.可转换公司债券等价于同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权。( )

151.根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束后，既可转换为公司股票。( )

152.债券的承销可采取包销和代销方式，承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过60天。( )

153.国家开发机构申请在中国境内发行人民币债券其具备的条件之一就是已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿人民币以上。( )

154.根据《中华人民共和国证券法》规定，证券公司累计发行的债券总额不得超过公司总资产额的40%。( )

155.我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定超额配售选择权。( )

156.境内上市公司所属企业到境外上市是指境内上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场公开发行股票并上市的行为。( )

157.超级多数条款是指，如果更改公司章程中的反收购条款时，须经过超级多数股东的同意。超级多数一般应达到股东的90%以上。( )

158.外商受让上市公司国有股和法人股后，从上市公司分得的净利润、股权再转让获得的收入、上市公司终止清算后分得的资金，可以自由购汇并汇往境外。( )

159.境内公司获得核准后，向商务部申请批准证书。商务部向其颁发加注“境外特殊目的公司持股，自营业执照颁发之日起14个月有效”字样的批准证书。( )

160.一家财务顾问既可以为收购公司服务，也可以为目标公司服务，还可以同时为收购公司和目标公司服务。( )

131. √ 132. × 133. √ 134. √ 135. √

136. × 137. × 138. √ 139. × 140. ×

141. × 142. × 143. × 144. × 145. √

146. √ 147. × 148. √ 149. √ 150. √

151. × 152. × 153. × 154. √ 155. √

156. √ 157. × 158. × 159. × 160. ×

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（责任编辑：中大编辑）